保險合同是商業(yè)保險中投保人與保險公司約定權(quán)利義務(wù)關(guān)系的契約,。依照保險合同，投保人承擔向保險人交納保險費的義務(wù),，保險人對保險標的可能遭受的危險承擔提供保障的義務(wù),。在保險事故發(fā)生后，保險人可根據(jù)合同約定的范圍向被保險人或受益人為保險給付,，或者在合同約定期限屆滿時向投保人或受益人給付保險金,。保險合同是投保人與保險人約定的關(guān)于保險權(quán)利義務(wù)的協(xié)議，但并不是所有人都清楚的了解保險合同的主要內(nèi)容,，具體為：

（一）保險合同當事人和關(guān)系人的名稱和住所,。 

這是關(guān)于保險人、投保人,、被保險人和受益人基本情況的條款,，其名稱和住所必須在保險合同中詳加記載，以便保險合同訂立后,，能有效行使權(quán)利和履行義務(wù),。因為在保險合同訂立后，凡有對保險費的請求支付,、風險增加的告知,、風險發(fā)生原因的調(diào)查、保險金的給付等,，都會涉及到當事人和關(guān)系人的姓名及住所事項,，同時也涉及到發(fā)生爭議時的訴訟管轄和涉外爭議的法律適用等問題。但在一些保險利益可隨保險標的轉(zhuǎn)讓而轉(zhuǎn)移于受讓人的運輸貨物保險合同中,，投保人在填寫其姓名的同時,，可標明“或其指定人”字樣，該保險單可由投保人背書轉(zhuǎn)讓,。此外,，貨物運輸保險合同的保險單還可以采取無記名式，隨保險貨物的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移給第三人。 

在保險合同中應(yīng)載明名稱,、住所的一般是對投保人,、被保險人和受益人而言。保險人的名稱,、住所已在保險單上印就,。 

（二）保險標的。

明確了保險標的,，有利于判斷投保人對保險標的是否具有保險利益,。所以，保險合同必須載明保險標的,。財產(chǎn)保險合同中的保險標的是指物,、責任、信用,；人身保險合同中的保險標的是指被保險人的壽命和身體,。 

（三）保險責任和責任免除。 

保險責任是指在保險合同中載明的對于保險標的在約定的保險事故發(fā)生時,，保險人應(yīng)承擔的經(jīng)濟賠償和給付保險金的責任,。一般都在保險條款中予以列舉。保險責任明確的是,，哪些風險的實際發(fā)生造成了被保險人的經(jīng)濟損失或人身傷亡,，保險人應(yīng)承擔賠償或給付責任。保險責任通常包括基本責任和特約責任,。 

責任免除是對保險人承擔責任的限制,，即指保險人不負賠償和給付責任的范圍。責任免除明確的是哪些風險事故的發(fā)生造成的財產(chǎn)損失或人身傷亡與保險人的賠付責任無關(guān),，主要包括法定和約定的責任免除條件,。 

一般分為四種類型：1、不承保的風險,，如現(xiàn)行企業(yè)財產(chǎn)基本險中,，保險人對地震引起的保險財產(chǎn)損失不承擔賠償責任。 

2,、不承擔賠償責任的損失,，即損失免除。如正常維修,、保養(yǎng)引起的費用及間接損失，保險人不承擔賠償責任,。

3,、不承保的標的，包括絕對不保的標的，如土地,、礦藏等和可特約承保的標的,，如金銀、珠寶等,。 

4,、投保人或被保險人未履行合同規(guī)定義務(wù)的責任免除。 

（四）保險期間和保險責任開始時間,。 

保險期間是指保險合同的有效期間,，即保險人為被保險人提供保險保障的起訖時間?！憧梢园醋匀蝗掌谟嬎?，也可按一個運行期、一個工程期或一個生長期計算,。保險期間是計算保險費的依據(jù),，也是保險人履行保險責任的基本依據(jù)之一。 

保險責任開始時間是指保險人開始承擔保險責任的起點時間,，通常以某年,、某月、某日,、某時表示,。《中華人民共和國保險法》第十四條規(guī)定：“保險合同成立后,，投保人按照約定交付保險費,；保險人按照約定的時間開始承擔保險責任?！奔幢ｋU責任開始的時間由雙方在保險合同中約定,。在保險實務(wù)中，保險責任的開始時間可能與保險期間一致,，也可能不一致,。如壽險合同中大多規(guī)定有觀察期，保險人承擔保險責任的時間自觀察期結(jié)束后開始,。

（五）保險價值,。

保險價值是指保險合同雙方當事人訂立保險合同時作為確定保險金額基礎(chǔ)的保險標的的價值，即投保人對保險標的所享有的保險利益用貨幣估計的價值額,。在財產(chǎn)保險中,，一般情況下，保險價值就是保險標的的實際價值,；在人身保險中,，由于人的生命難以用客觀的價值標準來衡量,，所以不存在保險價值的問題，發(fā)生保險事故時,，以雙方當事人約定的最高限額核定給付標準,。

（六）保險金額。

保險金額是保險人計算保險費的依據(jù),，也是保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額,。在不同的保險合同中，保險金額的確定方法有所不同,。在財產(chǎn)保險中,，保險金額要根據(jù)保險價值來確定；在責任保險和信用保險中,，一般由保險雙方當事人在簽訂保險合同時依據(jù)保險標的的具體情況商定—個最高賠償限額,，還有些責任保險在投保時并不確定保險金額；在人身保險中,，由于人的生命價值難以用貨幣來衡量,，所以不能依據(jù)人的生命價值確定保險金額，而是根據(jù)被保險人的經(jīng)濟保障需要與投保人支付保險費的能力,，由保險雙方當事人協(xié)商確定保險金額,。需要注意的是，保險金額只是保險人負責賠償或給付的最高限額,，保險人實際賠償或給付的保險金數(shù)額只能小于或等于保險金額,，而不能大于保險金額。

（七）保險費以及支付辦法,。

保險費是指投保人支付的作為保險人承擔保險責任的代價,。交納保險費是投保人的基本義務(wù)。保險合同中必須規(guī)定保險費的交納辦法及交納時間,。財產(chǎn)保險一般為訂約時一次付清保險費,；長期壽險既可以訂約時一次躉交保險費，也可以訂約時先付第一期保險費,。在訂約后的雙方約定的期間內(nèi)采用定期交付定額或遞增,、遞減保險費等辦法。

投保人支付保險費的多少是由保險金額的大小和保險費率的高低以及保險期限等因素決定的,。保險費率是指保險人在一定時期按一定保險金額收取保險費的比例,，通常用百分率或千分率來表示；保險費率一般由純費率和附加費率兩部分組成,。純費率也稱“凈費率”,，是保險費率的基本部分。在財產(chǎn)保險中,，主要是依據(jù)保險金額損失率（損失賠償金額與保險金額的比例）來確定,；在長期壽險中,，則是根據(jù)人的預(yù)定死亡（生存）率和預(yù)定利率等因素來確定。附加費率是指一定時期內(nèi)保險人業(yè)務(wù)經(jīng)營費用和預(yù)定利潤的總數(shù)同保險金額的比率,。

（八）保險金賠償或給付辦法。

保險金賠償或給付辦法即保險賠付的具體規(guī)定,，是保險人在保險標的遭遇保險事故,，致使被保險人經(jīng)濟損失或人身傷亡時，依據(jù)法定或約定的方式,、標準或數(shù)額向被保險人或其受益人支付保險金的方法,。它是實現(xiàn)保險經(jīng)濟補償和給付職能的體現(xiàn)，也是保險人的最基本義務(wù),。在財產(chǎn)保險中表現(xiàn)為支付賠款,，在人壽保險是以被保險人的生命為保險標的，以被保險人（在保險期限內(nèi)）生存或死亡為給付保險金條件的人身保險,。中表現(xiàn)為給付保險金,。

（九）違約責任和爭議處理。

違約責任是指保險合同當事人因其過錯致使合同不能履行或不能完全履行,，即違反保險合同規(guī)定的義務(wù)而應(yīng)承擔的責任,。保險合同作為最大誠信合同，違約責任,，條款在其中的作用更加重要,，因此，在保險合同中必須予以載明,。 

爭議處理條款是指用以解決保險合同糾紛適用的條款,。爭議處理的方式一般有協(xié)商、仲裁,、訴訟等,。

（十）訂立合同的年、月,、日,。

訂立合同的年、月,、日,，通常是指合同的生效時間，以此確定投保人是否有保險利益,、保險費的交付期等,。在特定情況下，訂立合同的年,、月,、日,，對核實賠案事實真相可以起到關(guān)鍵作用。

簽訂保險合同是一項民事行為,，而且是一項合同行為,，故在保險合同簽訂時，除必須遵循保險的原則外,，還應(yīng)當遵循平等互利,、協(xié)商一致、自愿訂立,、合法的原則,。