（2019）最新非法集資規(guī)定

向親友、員工集資,，符合以下情況,，構(gòu)成非法吸收公眾存款或者集資詐騙,。

最高人民法院 最高人民檢察院 公安部關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見

最高人民法院? 最高人民檢察院 公安部

2019年1月30日

為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動(dòng),，維護(hù)國(guó)家金融管理秩序,，保護(hù)公民、法人和其他組織合法權(quán)益,，根據(jù)刑法,、刑事訴訟法等法律規(guī)定，結(jié)合司法實(shí)踐,，現(xiàn)就辦理非法吸收公眾存款,、集資詐騙等非法集資刑事案件有關(guān)問題提出以下意見：

一、關(guān)于非法集資的“非法性”認(rèn)定依據(jù)問題

人民法院,、人民檢察院,、公安機(jī)關(guān)認(rèn)定非法集資的“非法性”，應(yīng)當(dāng)以國(guó)家金融管理法律法規(guī)作為依據(jù),。對(duì)于國(guó)家金融管理法律法規(guī)僅作原則性規(guī)定的,，可以根據(jù)法律規(guī)定的精神并參考中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì),、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)等行政主管部門依照國(guó)家金融管理法律法規(guī)制定的部門規(guī)章或者國(guó)家有關(guān)金融管理的規(guī)定,、辦法、實(shí)施細(xì)則等規(guī)范性文件的規(guī)定予以認(rèn)定,。

二,、關(guān)于單位犯罪的認(rèn)定問題

單位實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng)，全部或者大部分違法所得歸單位所有的,，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪,。

個(gè)人為進(jìn)行非法集資犯罪活動(dòng)而設(shè)立的單位實(shí)施犯罪的，或者單位設(shè)立后,，以實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng)為主要活動(dòng)的,，不以單位犯罪論處，對(duì)單位中組織,、策劃,、實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng)的人員應(yīng)當(dāng)以自然人犯罪依法追究刑事責(zé)任。

判斷單位是否以實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng)為主要活動(dòng),，應(yīng)當(dāng)根據(jù)單位實(shí)施非法集資的次數(shù),、頻度、持續(xù)時(shí)間,、資金規(guī)模,、資金流向、投入人力物力情況,、單位進(jìn)行正當(dāng)經(jīng)營(yíng)的狀況以及犯罪活動(dòng)的影響,、后果等因素綜合考慮認(rèn)定,。

三、關(guān)于涉案下屬單位的處理問題

辦理非法集資刑事案件中,，人民法院,、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)全面查清涉案單位,，包括上級(jí)單位（總公司,、母公司）和下屬單位（分公司、子公司）的主體資格,、層級(jí),、關(guān)系、地位,、作用,、資金流向等，區(qū)分情況依法作出處理,。

上級(jí)單位已被認(rèn)定為單位犯罪,，下屬單位實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng)，且全部或者大部分違法所得歸下屬單位所有的,，對(duì)該下屬單位也應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪,。上級(jí)單位和下屬單位構(gòu)成共同犯罪的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)犯罪單位的地位,、作用,，確定犯罪單位的刑事責(zé)任。

上級(jí)單位已被認(rèn)定為單位犯罪,，下屬單位實(shí)施非法集資犯罪活動(dòng),，但全部或者大部分違法所得歸上級(jí)單位所有的，對(duì)下屬單位不單獨(dú)認(rèn)定為單位犯罪,。下屬單位中涉嫌犯罪的人員,，可以作為上級(jí)單位的其他直接責(zé)任人員依法追究刑事責(zé)任。

上級(jí)單位未被認(rèn)定為單位犯罪,，下屬單位被認(rèn)定為單位犯罪的，對(duì)上級(jí)單位中組織,、策劃,、實(shí)施非法集資犯罪的人員，一般可以與下屬單位按照自然人與單位共同犯罪處理,。

上級(jí)單位與下屬單位均未被認(rèn)定為單位犯罪的,，一般以上級(jí)單位與下屬單位中承擔(dān)組織、領(lǐng)導(dǎo),、管理,、協(xié)調(diào)職責(zé)的主管人員和發(fā)揮主要作用的人員作為主犯,，以其他積極參加非法集資犯罪的人員作為從犯，按照自然人共同犯罪處理,。

四,、關(guān)于主觀故意的認(rèn)定問題

認(rèn)定犯罪嫌疑人、被告人是否具有非法吸收公眾存款的犯罪故意,，應(yīng)當(dāng)依據(jù)犯罪嫌疑人,、被告人的任職情況、職業(yè)經(jīng)歷,、專業(yè)背景,、培訓(xùn)經(jīng)歷、本人因同類行為受到行政處罰或者刑事追究情況以及吸收資金方式,、宣傳推廣,、合同資料、業(yè)務(wù)流程等證據(jù),，結(jié)合其供述,，進(jìn)行綜合分析判斷。

犯罪嫌疑人,、被告人使用詐騙方法非法集資,，符合《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第四條規(guī)定的，可以認(rèn)定為集資詐騙罪中“以非法占有為目的”,。

辦案機(jī)關(guān)在辦理非法集資刑事案件中,，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況注意收集運(yùn)用涉及犯罪嫌疑人、被告人的以下證據(jù)：是否使用虛假身份信息對(duì)外開展業(yè)務(wù),；是否虛假訂立合同,、協(xié)議；是否虛假宣傳,，明顯超出經(jīng)營(yíng)范圍或者夸大經(jīng)營(yíng),、投資、服務(wù)項(xiàng)目及盈利能力,；是否吸收資金后隱匿,、銷毀合同、協(xié)議,、賬目,；是否傳授或者接受規(guī)避法律、逃避監(jiān)管的方法,，等等,。

五、關(guān)于犯罪數(shù)額的認(rèn)定問題

非法吸收或者變相吸收公眾存款構(gòu)成犯罪,，具有下列情形之一的,，向親友或者單位內(nèi)部人員吸收的資金應(yīng)當(dāng)與向不特定對(duì)象吸收的資金一并計(jì)入犯罪數(shù)額：

（一）在向親友或者單位內(nèi)部人員吸收資金的過程中,，明知親友或者單位內(nèi)部人員向不特定對(duì)象吸收資金而予以放任的；

（二）以吸收資金為目的,，將社會(huì)人員吸收為單位內(nèi)部人員,，并向其吸收資金的；

（三）向社會(huì)公開宣傳,，同時(shí)向不特定對(duì)象,、親友或者單位內(nèi)部人員吸收資金的。

非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額,，以行為人所吸收的資金全額計(jì)算,。集資參與人收回本金或者獲得回報(bào)后又重復(fù)投資的數(shù)額不予扣除，但可以作為量刑情節(jié)酌情考慮,。

六,、關(guān)于寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策把握問題

辦理非法集資刑事案件，應(yīng)當(dāng)貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策,，依法合理把握追究刑事責(zé)任的范圍,，綜合運(yùn)用刑事手段和行政手段處置和化解風(fēng)險(xiǎn)，做到懲處少數(shù),、教育挽救大多數(shù),。要根據(jù)行為人的客觀行為、主觀惡性,、犯罪情節(jié)及其地位,、作用、層級(jí),、職務(wù)等情況,，綜合判斷行為人的責(zé)任輕重和刑事追究的必要性，按照區(qū)別對(duì)待原則分類處理涉案人員,，做到罰當(dāng)其罪,、罪責(zé)刑相適應(yīng)。

重點(diǎn)懲處非法集資犯罪活動(dòng)的組織者,、領(lǐng)導(dǎo)者和管理人員,，包括單位犯罪中的上級(jí)單位（總公司、母公司）的核心層,、管理層和骨干人員,，下屬單位（分公司、子公司）的管理層和骨干人員,，以及其他發(fā)揮主要作用的人員。

對(duì)于涉案人員積極配合調(diào)查,、主動(dòng)退贓退賠,、真誠(chéng)認(rèn)罪悔罪的,，可以依法從輕處罰；其中情節(jié)輕微的,，可以免除處罰,；情節(jié)顯著輕微、危害不大的,，不作為犯罪處理,。

七、關(guān)于管轄問題

跨區(qū)域非法集資刑事案件按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步做好防范和處置非法集資工作的意見》（國(guó)發(fā)〔2015〕59號(hào)）確定的工作原則辦理,。如果合并偵查,、訴訟更為適宜的，可以合并辦理,。

辦理跨區(qū)域非法集資刑事案件,，如果多個(gè)公安機(jī)關(guān)都有權(quán)立案?jìng)刹榈模话阌芍饕缸锏毓矙C(jī)關(guān)作為案件主辦地,，對(duì)主要犯罪嫌疑人立案?jìng)刹楹鸵扑蛯彶槠鹪V,；由其他犯罪地公安機(jī)關(guān)作為案件分辦地根據(jù)案件具體情況，對(duì)本地區(qū)犯罪嫌疑人立案?jìng)刹楹鸵扑蛯彶槠鹪V,。

管轄不明或者有爭(zhēng)議的,，按照有利于查清犯罪事實(shí)、有利于訴訟的原則,，由其共同的上級(jí)公安機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)確定或者指定有關(guān)公安機(jī)關(guān)作為案件主辦地立案?jìng)刹?。需要提?qǐng)批準(zhǔn)逮捕、移送審查起訴,、提起公訴的,，由分別立案?jìng)刹榈墓矙C(jī)關(guān)所在地的人民檢察院、人民法院受理,。

對(duì)于重大,、疑難、復(fù)雜的跨區(qū)域非法集資刑事案件,，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在協(xié)調(diào)確定或者指定案件主辦地立案?jìng)刹榈耐瑫r(shí),，通報(bào)同級(jí)人民檢察院、人民法院,。人民檢察院,、人民法院參照前款規(guī)定，確定主要犯罪地作為案件主辦地,，其他犯罪地作為案件分辦地,，由所在地的人民檢察院、人民法院負(fù)責(zé)起訴、審判,。

本條規(guī)定的“主要犯罪地”,，包括非法集資活動(dòng)的主要組織、策劃,、實(shí)施地,，集資行為人的注冊(cè)地、主要營(yíng)業(yè)地,、主要辦事機(jī)構(gòu)所在地,，集資參與人的主要所在地等。

八,、關(guān)于辦案工作機(jī)制問題

案件主辦地和其他涉案地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)密切溝通協(xié)調(diào),，協(xié)同推進(jìn)偵查、起訴,、審判,、資產(chǎn)處置工作，配合有關(guān)部門最大限度追贓挽損,。

案件主辦地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一負(fù)責(zé)主要犯罪嫌疑人,、被告人涉嫌非法集資全部犯罪事實(shí)的立案?jìng)刹椤⑵鹪V,、審判,，防止遺漏犯罪事實(shí)；并應(yīng)就全案處理政策,、追訴主要犯罪嫌疑人,、被告人的證據(jù)要求及訴訟時(shí)限、追贓挽損,、資產(chǎn)處置等工作要求,，向其他涉案地辦案機(jī)關(guān)進(jìn)行通報(bào)。其他涉案地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)本地區(qū)犯罪嫌疑人,、被告人涉嫌非法集資的犯罪事實(shí)及時(shí)立案?jìng)刹?、起訴、審判,，積極協(xié)助主辦地處置涉案資產(chǎn),。

案件主辦地和其他涉案地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)建立和完善證據(jù)交換共享機(jī)制。對(duì)涉及主要犯罪嫌疑人,、被告人的證據(jù),，一般由案件主辦地辦案機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)收集，其他涉案地提供協(xié)助,。案件主辦地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)接收涉及主要犯罪嫌疑人,、被告人的證據(jù)材料的程序及要求,。其他涉案地辦案機(jī)關(guān)需要案件主辦地提供證據(jù)材料的，應(yīng)當(dāng)向案件主辦地辦案機(jī)關(guān)提出證據(jù)需求,，由案件主辦地收集并依法移送,。無(wú)法移送證據(jù)原件的,，應(yīng)當(dāng)在移送復(fù)制件的同時(shí),，按照相關(guān)規(guī)定作出說明。

九,、關(guān)于涉案財(cái)物追繳處置問題

辦理跨區(qū)域非法集資刑事案件,，案件主辦地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)歸集涉案財(cái)物，為統(tǒng)一資產(chǎn)處置做好基礎(chǔ)性工作,。其他涉案地辦案機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明涉案財(cái)物,，明確其來(lái)源、去向,、用途,、流轉(zhuǎn)情況，依法辦理查封,、扣押,、凍結(jié)手續(xù)，并制作詳細(xì)清單,，對(duì)扣押款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)設(shè)立明細(xì)賬,，在扣押后立即存入辦案機(jī)關(guān)唯一合規(guī)賬戶，并將有關(guān)情況提供案件主辦地辦案機(jī)關(guān),。

人民法院,、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照刑事訴訟法和相關(guān)司法解釋的規(guī)定,，依法移送,、審查、處理查封,、扣押,、凍結(jié)的涉案財(cái)物。對(duì)審判時(shí)尚未追繳到案或者尚未足額退賠的違法所得,，人民法院應(yīng)當(dāng)判決繼續(xù)追繳或者責(zé)令退賠,，并由人民法院負(fù)責(zé)執(zhí)行，處置非法集資職能部門,、人民檢察院,、公安機(jī)關(guān)等應(yīng)當(dāng)予以配合。

人民法院對(duì)涉案財(cái)物依法作出判決后,，有關(guān)地方和部門應(yīng)當(dāng)在處置非法集資職能部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)下,，切實(shí)履行協(xié)作義務(wù)，綜合運(yùn)用多種手段，做好涉案財(cái)物清運(yùn),、財(cái)產(chǎn)變現(xiàn),、資金歸集、資金清退等工作,，確保最大限度減少實(shí)際損失,。

根據(jù)有關(guān)規(guī)定，查封,、扣押,、凍結(jié)的涉案財(cái)物，一般應(yīng)在訴訟終結(jié)后返還集資參與人,。涉案財(cái)物不足全部返還的,，按照集資參與人的集資額比例返還。退賠集資參與人的損失一般優(yōu)先于其他民事債務(wù)以及罰金,、沒收財(cái)產(chǎn)的執(zhí)行,。

十、關(guān)于集資參與人權(quán)利保障問題

集資參與人,，是指向非法集資活動(dòng)投入資金的單位和個(gè)人,，為非法集資活動(dòng)提供幫助并獲取經(jīng)濟(jì)利益的單位和個(gè)人除外。

人民法院,、人民檢察院,、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)通過及時(shí)公布案件進(jìn)展、涉案資產(chǎn)處置情況等方式,，依法保障集資參與人的合法權(quán)利,。集資參與人可以推選代表人向人民法院提出相關(guān)意見和建議；推選不出代表人的,，人民法院可以指定代表人,。人民法院可以視案件情況決定集資參與人代表人參加或者旁聽庭審，對(duì)集資參與人提起附帶民事訴訟等請(qǐng)求不予受理,。

十一,、關(guān)于行政執(zhí)法與刑事司法銜接問題

處置非法集資職能部門或者有關(guān)行政主管部門，在調(diào)查非法集資行為或者行政執(zhí)法過程中,，認(rèn)為案情重大,、疑難、復(fù)雜的,，可以商請(qǐng)公安機(jī)關(guān)就追訴標(biāo)準(zhǔn),、證據(jù)固定等問題提出咨詢或者參考意見；發(fā)現(xiàn)非法集資行為涉嫌犯罪的,，應(yīng)當(dāng)按照《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》等規(guī)定,，履行相關(guān)手續(xù),，在規(guī)定的期限內(nèi)將案件移送公安機(jī)關(guān)。

人民法院,、人民檢察院,、公安機(jī)關(guān)在辦理非法集資刑事案件過程中，可商請(qǐng)?zhí)幹梅欠Y職能部門或者有關(guān)行政主管部門指派專業(yè)人員配合開展工作,，協(xié)助查閱,、復(fù)制有關(guān)專業(yè)資料，就案件涉及的專業(yè)問題出具認(rèn)定意見,。涉及需要行政處理的事項(xiàng),，應(yīng)當(dāng)及時(shí)移交處置非法集資職能部門或者有關(guān)行政主管部門依法處理。

十二,、關(guān)于國(guó)家工作人員相關(guān)法律責(zé)任問題

國(guó)家工作人員具有下列行為之一，構(gòu)成犯罪的,，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

（一）明知單位和個(gè)人所申請(qǐng)機(jī)構(gòu)或者業(yè)務(wù)涉嫌非法集資,，仍為其辦理行政許可或者注冊(cè)手續(xù)的；

（二）明知所主管,、監(jiān)管的單位有涉嫌非法集資行為,，未依法及時(shí)處理或者移送處置非法集資職能部門的；

（三）查處非法集資過程中濫用職權(quán),、玩忽職守,、徇私舞弊的；

（四）徇私舞弊不向司法機(jī)關(guān)移交非法集資刑事案件的,；

（五）其他通過職務(wù)行為或者利用職務(wù)影響,，支持、幫助,、縱容非法集資的,。