• 【發(fā)布單位】81902
• 【發(fā)布文號(hào)】粵府辦[2000]124號(hào)
• 【發(fā)布日期】2000-12-11
• 【生效日期】2000-12-11
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

廣東省人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于做好我省上市公司 與控股股東“三分開(kāi)”工作若干意見(jiàn)和關(guān)于加強(qiáng)我省國(guó)有 控股上市公司高級(jí)管理人員管理完善法人治理結(jié)構(gòu)意見(jiàn)的通知

廣東省人民政府辦公廳印發(fā)關(guān)于做好我省上市公司
 與控股股東“三分開(kāi)”工作若干意見(jiàn)和關(guān)于加強(qiáng)我省國(guó)有
 控股上市公司高級(jí)管理人員管理完善法人治理結(jié)構(gòu)意見(jiàn)的通知
 
（粵府辦〔2000〕124號(hào)）
各市、縣,、自治縣人民政府,，省府直屬有關(guān)單位：

 《關(guān)于做好我省上市公司與控股股東“三分開(kāi)”工作若干意見(jiàn)》和《關(guān)于加強(qiáng)我省國(guó)有控股上市公司高級(jí)管理人員管理完善法人治理結(jié)構(gòu)的意見(jiàn)》業(yè)經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。



 廣東省人民政府辦公廳

 二000年十二月十一日

 關(guān)于做好我省上市公司與控股股東

 “三分開(kāi)”工作若干意見(jiàn)



 為落實(shí)省人民政府《印發(fā)關(guān)于提高我省上市公司質(zhì)量促進(jìn)上市公司規(guī)范發(fā)展若干意見(jiàn)的通知》（粵府辦［2000］13號(hào)），理順上市公司與控股股東之間的關(guān)系,，進(jìn)一步促進(jìn)上市公司轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制,，完善法人治理結(jié)構(gòu)，維護(hù)廣大投資者利益,，防范化解證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),，現(xiàn)就做好上市公司與控股股東在人員、資產(chǎn),、財(cái)務(wù)方面“三分開(kāi)”工作提出如下意見(jiàn)：



 一,、規(guī)范上市公司與控股股東單位高級(jí)管理人員雙重任職問(wèn)題。

 （一）上市公司董事長(zhǎng)原則上不得由控股股東單位法定代表人兼任,?？毓晒蓶|單位高級(jí)管理人員兼任上市公司董事的人數(shù)應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際給予必要的限制。上市公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,，制定獨(dú)立董事制度,，并報(bào)證券監(jiān)管部門備案。

 （二）上市公司總經(jīng)理,、副總經(jīng)理,、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員必須專職,，不得在控股股東單位雙重任職,，不得在控股股東單位領(lǐng)取薪酬。

 （三）上市公司董事,、監(jiān)事等高級(jí)管理人員應(yīng)向公司如實(shí)申報(bào)在控股股東單位的兼職情況,，上市公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理,、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,、董事會(huì)秘書應(yīng)作出不在控股股東單位雙重任職的承諾。上市公司高級(jí)管理人員在控股股東單位兼職不符合前述規(guī)定的,，應(yīng)在2001年1月31日前予以調(diào)整,。



 二、上市公司應(yīng)當(dāng)保持機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)獨(dú)立,，與控股股東分開(kāi)運(yùn)作,。

 （一）上市公司與控股股東的業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格分開(kāi)設(shè)置,，公司勞動(dòng)、人事及工資管理必須完全獨(dú)立,。

 （二）上市公司須設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門,，建立獨(dú)立完整的財(cái)務(wù)核算體系，與控股股東分開(kāi)核算,，獨(dú)立在銀行開(kāi)戶,，依法獨(dú)立納稅。若上市公司在控股股東結(jié)算中心或財(cái)務(wù)公司存放資金,，應(yīng)在2001年1月30日前清理銷戶,。



 三、上市公司應(yīng)具備獨(dú)立的供,、產(chǎn),、銷系統(tǒng)，做到資產(chǎn)完整,，產(chǎn)權(quán)明晰,。

 （一）鼓勵(lì)上市公司通過(guò)購(gòu)買控股股東具有盈利能力和發(fā)展?jié)摿Φ南嚓P(guān)資產(chǎn)、向控股股東定向增發(fā)新股,、與控股股東相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行置換或由控股股東以相關(guān)實(shí)物資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)配股等措施整合上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù),，使上市公司建立完整的產(chǎn)、供,、銷系統(tǒng),。產(chǎn)、供,、銷系統(tǒng)不完整的上市公司,，應(yīng)盡快提出方案予以解決。

 （二）控股股東應(yīng)切實(shí)履行出資義務(wù),。對(duì)控股股東出資不實(shí)的,，或控股股東投入資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)不明晰的，上市公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)依法履行信息披露義務(wù),，并加以督促解決,。如限期不能解決的，應(yīng)通過(guò)司法途徑追究控股股東的法律責(zé)任,。



 四,、對(duì)上市公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的資金往來(lái)和擔(dān)保關(guān)系進(jìn)行清理。

 （一）對(duì)控股股東及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)擠占,、挪用上市公司資金的,，上市公司董事會(huì)應(yīng)督促欠款單位提出切實(shí)可行的還款計(jì)劃，限期償還,。對(duì)確有困難不能以現(xiàn)金償還的,，控股股東應(yīng)通過(guò)以等額優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)抵償或以轉(zhuǎn)讓股權(quán)變現(xiàn),、回購(gòu)減資等方式解決。如欠款單位限期內(nèi)不能提出有效的還款計(jì)劃或逾期未還的,，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)采取有效措施進(jìn)行追償，并對(duì)追償情況及時(shí)予以披露,。

 （二）上市公司不得為控股股東及其控股子公司,、附屬企業(yè)債務(wù)提供擔(dān)保或提供資金,。上市公司董事,、經(jīng)理及其他管理人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂提供對(duì)外擔(dān)保或資金合同,，給上市公司造成損失的,，除應(yīng)采取有效措施進(jìn)行追償以外，還應(yīng)追究當(dāng)事人的責(zé)任,。

 （三）對(duì)上市公司為控股股東及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)已提供的債務(wù)擔(dān)保,，應(yīng)設(shè)法解除擔(dān)保合同或通過(guò)采取反擔(dān)保等必要措施防范風(fēng)險(xiǎn)。



 五,、規(guī)范控股股東與上市公司的決策程序,，保證上市公司獨(dú)立經(jīng)營(yíng)決策。

 （一）控股股東行使股東權(quán)利時(shí)應(yīng)按法定程序進(jìn)行,，不得直接干預(yù)上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策,，不得擅自干預(yù)上市公司的高級(jí)管理人員的任免事項(xiàng)，不得對(duì)上市公司股東大會(huì)或董事會(huì)通過(guò)的決議履行批準(zhǔn)手續(xù),。

 （二）上市公司對(duì)控股股東及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易,，要嚴(yán)格按照證券交易所《股票
上市規(guī)則》的要求報(bào)經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，并及時(shí)履行信息披露義務(wù),。董事會(huì)和股東大會(huì)在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí),，關(guān)聯(lián)股東和關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決。對(duì)于重大關(guān)聯(lián)交易,，上市公司還應(yīng)聘請(qǐng)獨(dú)立的財(cái)務(wù)顧問(wèn)就該關(guān)聯(lián)交易對(duì)全體股東是否公平合理發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn),，若公司設(shè)有獨(dú)立董事的，還應(yīng)將獨(dú)立董事意見(jiàn)一并公開(kāi)披露,。



 六,、規(guī)范上市公司控股股東行為，提高控股股東的素質(zhì),。

 （一）上市公司的控股股東對(duì)上市公司的規(guī)范運(yùn)作負(fù)有重要責(zé)任,。對(duì)過(guò)去形成的控股股東占用上市公司資金或上市公司為其提供擔(dān)保的情況，上市公司董事會(huì)與控股股東應(yīng)盡快協(xié)商制定切實(shí)可行的解決方案,，并及時(shí)予以披露,；若控股股東財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況不佳,，使上市公司關(guān)聯(lián)應(yīng)收款項(xiàng)回收存在不確定性或因擔(dān)保可能承擔(dān)債務(wù)連帶清償責(zé)任時(shí),，控股股東應(yīng)將有關(guān)事實(shí)予以充分披露,。如上市公司股東對(duì)控股股東行為提出質(zhì)詢及指控控股股東侵害中小投資者利益時(shí)，控股股東應(yīng)就有關(guān)事項(xiàng)作出說(shuō)明并在股東大會(huì)相關(guān)表決事項(xiàng)上回避,。

 （二）控股股東沒(méi)有穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)收入來(lái)源或已陷入經(jīng)營(yíng)和債務(wù)困境,、無(wú)力履行控股股東責(zé)任和義務(wù)的，控股股東的母公司應(yīng)轉(zhuǎn)讓控股權(quán)或?qū)究毓蓹?quán)持有單位予以調(diào)整,。



 七,、各地、各有關(guān)部門和上市公司及其控股股東應(yīng)采取有效措施在限期內(nèi)落實(shí)上市公司與控股股東之間的“三分開(kāi)”工作,。上市公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)公司與控股股東在人員,、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)等方面的關(guān)系進(jìn)行全面自查,，不符合“三分開(kāi)”要求的,，應(yīng)就公司未做到“三分開(kāi)”的具體情形及其對(duì)公司決策、經(jīng)營(yíng)等方面的影響予以充分披露,，并努力爭(zhēng)取地方政府,、控股股東的支持，在今年年底前完成清理整改工作,。上市公司監(jiān)事會(huì)要對(duì)公司“三分開(kāi)”情況及整改落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督,，發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。上市公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)就“三分開(kāi)”檢查,、整改落實(shí)情況向股東大會(huì)報(bào)告,，并報(bào)證券監(jiān)管部門備案。



 關(guān)于加強(qiáng)我省國(guó)有控股上市公司

 高級(jí)管理人員管理完善法人治理結(jié)構(gòu)的意見(jiàn)



 為貫徹省委,、省政府《關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理體制改革的實(shí)施辦法》（粵辦發(fā)［1999］25號(hào)）和省政府《關(guān)于提高我省上市公司質(zhì)量促進(jìn)上市公司規(guī)范發(fā)展的若干意見(jiàn)》（粵府辦［2000］13號(hào)）的要求,，理順國(guó)有控股上市公司董事、監(jiān)事,、經(jīng)理等高級(jí)管理人員（以下簡(jiǎn)稱高管人員）管理體制,，完善上市
公司法人治理結(jié)構(gòu)，現(xiàn)就加強(qiáng)我省國(guó)有控股上市公司（以下簡(jiǎn)稱上市公司或公司）高管人員的管理提出如下意見(jiàn)：



 一,、按照市場(chǎng)化,、企業(yè)化的原則，改革上市公司高管人員由組織人事部門,、政府主管部門或國(guó)有控股單位直接管理的辦法,，取消上市公司的行政級(jí)別，實(shí)現(xiàn)公司高管人員與現(xiàn)行行政干部管理體制的徹底分離。



 二,、進(jìn)一步完善
公司法人治理結(jié)構(gòu),，建立既能反映投資者意愿，企業(yè)法人負(fù)責(zé),，又能體現(xiàn)黨管干部原則,，實(shí)施有效監(jiān)督的上市公司高管人員選拔任用機(jī)制。

 （一）改善上市公司董事會(huì),、監(jiān)事會(huì),、經(jīng)理層構(gòu)成，提高上市公司高管人員素質(zhì),。

 1．上市公司應(yīng)完善內(nèi)部董事、監(jiān)事（在公司任職）和外部董事,、監(jiān)事（不在公司任職）的組成結(jié)構(gòu),，外部董事應(yīng)不少于公司董事會(huì)人數(shù)的二分之一，外部監(jiān)事應(yīng)不少于監(jiān)事會(huì)人數(shù)的三分之一,。

 公司董事和監(jiān)事,，尤其是外部董事和外部監(jiān)事應(yīng)以積極有效的方式和途徑對(duì)公司事務(wù)予以關(guān)注、了解,、質(zhì)詢和檢查,，保證有足夠的時(shí)間、精力,、知識(shí)履行其職責(zé),，并承擔(dān)相應(yīng)的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù),。

 2．上市公司應(yīng)建立獨(dú)立董事制度,。獨(dú)立董事是指對(duì)全體股東負(fù)責(zé)，當(dāng)股東利益不一致時(shí),，重點(diǎn)關(guān)注中小股東利益不受損害,，并且與上市公司之間不存在影響?yīng)毩⒖陀^判斷的董事。獨(dú)立董事在公司董事會(huì)會(huì)議上發(fā)表的意見(jiàn)應(yīng)在董事會(huì)會(huì)議及決議中單獨(dú)列明,。獨(dú)立董事有權(quán)直接向股東大會(huì),、證券監(jiān)管部門報(bào)告情況。

 3．上市公司應(yīng)分設(shè)董事會(huì)和經(jīng)理層,。兼任經(jīng)理層成員的董事不得超過(guò)董事會(huì)人數(shù)的二分之一,。董事長(zhǎng)和總經(jīng)理原則上不得由同一人兼任。

 4．上市公司董事會(huì),、監(jiān)事會(huì),、經(jīng)理層與黨委成員可實(shí)行雙向進(jìn)入、交叉任職的辦法。公司黨委書記可依照法定程序進(jìn)入董事會(huì),，兼任董事長(zhǎng),；黨委成員可依照法定程序進(jìn)入董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層,。公司紀(jì)委書記一般應(yīng)作為監(jiān)事候選人,，依照法定程序進(jìn)入監(jiān)事會(huì)，并可擔(dān)任監(jiān)事會(huì)主席,。

 5．上市公司董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層應(yīng)具備合理的知識(shí)結(jié)構(gòu)。上市公司應(yīng)注意吸收在發(fā)展戰(zhàn)略,、財(cái)務(wù),、營(yíng)銷、技術(shù)開(kāi)發(fā),、資本運(yùn)營(yíng)以及法律等方面的專業(yè)人才為董事,、監(jiān)事或經(jīng)理人員。公司董事長(zhǎng),、總經(jīng)理應(yīng)有從事企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的經(jīng)歷并取得過(guò)較好的成績(jī),。監(jiān)事會(huì)成員中應(yīng)有三分之一以上的人員熟悉公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。

 （二）規(guī)范上市公司董事,、監(jiān)事的提名和產(chǎn)生程序,。

 董事和監(jiān)事按以下程序提名、產(chǎn)生：

 1．提名,。當(dāng)董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)換屆或董事、監(jiān)事出現(xiàn)缺額時(shí),，可由國(guó)有控股單位以及單獨(dú)或合并持有公司5％以上股份的股東或持有公司股份前10名的股東提出董事,、監(jiān)事候選人名單，也可由現(xiàn)任董事會(huì)通過(guò)公開(kāi)招聘或選聘方式提名董事（含獨(dú)立董事）候選人,。

 2．選定候選人,。國(guó)有控股單位應(yīng)采取適當(dāng)公開(kāi)、競(jìng)爭(zhēng)的方式,，將組織推薦,、群眾舉薦、個(gè)人自薦和市場(chǎng)評(píng)薦等多種方式相結(jié)合,，擇優(yōu)選拔確定擬提名的公司董事,、監(jiān)事候選人。國(guó)有控股單位在確定董事,、監(jiān)事候選人時(shí),，應(yīng)事先征詢組織人事,、紀(jì)檢和財(cái)政（國(guó)資）部門的意見(jiàn)。

 3．資格審核,。上市公司設(shè)立由股東代表（含中小股東代表）,、執(zhí)行董事、獨(dú)立董事,、監(jiān)事代表和組織人事部門代表共同組成的公司高管人員資格評(píng)審委員會(huì),，負(fù)責(zé)對(duì)有關(guān)方面提名董事、監(jiān)事候選人的任職資格進(jìn)行評(píng)議審查,。該委員會(huì)的召集人由獨(dú)立董事?lián)危壳拔丛O(shè)獨(dú)立董事的公司,，可由現(xiàn)任董事長(zhǎng)擔(dān)任）。經(jīng)高管人員資格評(píng)審委員會(huì)審查符合《
公司法》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定任職條件,，并擇優(yōu)推舉的董事,、監(jiān)事候選人，其有關(guān)情況由現(xiàn)任董事會(huì)在召開(kāi)股東大會(huì)之前予以公告,。

 4．選舉,。按照《
公司法》和公司章程等規(guī)定程序，國(guó)有控股單位及其他合法提名,，將經(jīng)公司高管人員資格評(píng)審委員會(huì)任職資格審查合格并經(jīng)公告無(wú)異議的新董事、監(jiān)事候選人名單交由公司股東大會(huì)選舉產(chǎn)生,。

 （三）實(shí)行上市公司經(jīng)理層的選聘制度,。總經(jīng)理應(yīng)通過(guò)公開(kāi)招考,、競(jìng)爭(zhēng)上崗方式產(chǎn)生,，由董事會(huì)選聘；副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提請(qǐng)董事會(huì)聘任,。鼓勵(lì)上市公司通過(guò)企業(yè)高級(jí)經(jīng)理人才市場(chǎng)公開(kāi)招聘經(jīng)理層成員,。

 （四）建立高管人員任職情況備案制度。上市公司董事,、監(jiān)事,、總經(jīng)理、副總經(jīng)理,、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書按《公司法》等規(guī)定程序產(chǎn)生后,，其任職及聘用情況應(yīng)及時(shí)報(bào)國(guó)有控股單位、組織人事,、國(guó)資管理和證券監(jiān)管部門備案,。



 三、改革上市公司高管人員收入分配辦法,，建立高管人員利益與公司長(zhǎng)期目標(biāo)相結(jié)合,，責(zé)權(quán)利統(tǒng)一的激勵(lì)機(jī)制。

 （一）上市公司應(yīng)在有關(guān)政策規(guī)定的范圍內(nèi)，根據(jù)與業(yè)績(jī)掛鉤的原則給予公司董事,、監(jiān)事合理的任職報(bào)酬,。

 （二）全面推行高管人員年薪制。高管人員年薪由基薪收入和風(fēng)險(xiǎn)收入兩部分組成,?；绞杖敫鶕?jù)公司資產(chǎn)規(guī)模和行業(yè)平均水平確定，風(fēng)險(xiǎn)收入根據(jù)公司年度完成利潤(rùn)情況和業(yè)績(jī)持續(xù)增長(zhǎng)等情況核定,。高管人員年薪的具體實(shí)施辦法由董事會(huì)制訂,，報(bào)股東大會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。

 （三）積極試行紅股,、股票期權(quán)等分配獎(jiǎng)勵(lì)制度,，鼓勵(lì)“經(jīng)營(yíng)者有其股”，具體方案由公司報(bào)經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)和股東大會(huì)通過(guò)后實(shí)施,。



 四,、完善對(duì)上市公司高管人員的監(jiān)督約束機(jī)制。

 （一）建立高管人員經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制,，改進(jìn)考核辦法,。公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等高管人員應(yīng)簽訂承諾書和與公司簽訂任期責(zé)任書,，明確任期經(jīng)營(yíng)績(jī)效和資產(chǎn)保值增值目標(biāo),、崗位責(zé)權(quán)、報(bào)酬等事項(xiàng),。公司以承諾書,、任期責(zé)任書為依據(jù)，對(duì)高管人員進(jìn)行嚴(yán)格的考核,?？己藨?yīng)包括年度考核、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)考核和任期考核,，由公司高管人員任職資格評(píng)審委員會(huì)和董事會(huì)分別組織實(shí)施,，考核結(jié)果通過(guò)股東大會(huì)或社會(huì)媒體等途徑及時(shí)公布。依據(jù)考核結(jié)果,，決定獎(jiǎng)懲事項(xiàng),，并建立高管人員業(yè)績(jī)檔案。

 （二）加大責(zé)任追究的力度,。經(jīng)營(yíng)不善,，不能實(shí)現(xiàn)任期目標(biāo)的公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理,，應(yīng)予撤換,；經(jīng)營(yíng)投資決策失誤,、對(duì)外擔(dān)保或因控股單位大量占用資金,，給公司造成重大損失的,，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)予撤換，并視損失大小和責(zé)任輕重,，承擔(dān)行政處罰,、經(jīng)營(yíng)賠償或刑事責(zé)任。因上述原因被撤換,、解聘的高管人員,，3年內(nèi)不得在上市公司、國(guó)有企業(yè)或黨政機(jī)關(guān),、事業(yè)單位擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù),。

 （三）強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督功能。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司董事,、經(jīng)理的誠(chéng)信及勤勉盡責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督,，定期檢查公司財(cái)務(wù)，了解公司經(jīng)營(yíng)情況,。監(jiān)事會(huì)可在必要時(shí)以公司名義另行委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所幫助審查公司財(cái)務(wù),，并向股東大會(huì)、證券監(jiān)管部門及其他有關(guān)部門報(bào)告情況,。



 五,、加強(qiáng)地方政府與證券監(jiān)管部門的配合與合作，健全社會(huì)監(jiān)督機(jī)制,。

 （一）地方政府有關(guān)部門和證券監(jiān)管部門應(yīng)經(jīng)常溝通情況,，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)上市公司高管人員的監(jiān)督和管理,。證券監(jiān)管部門應(yīng)協(xié)助組織,、人事部門做好對(duì)公司董事、監(jiān)事候選人的考察,、推薦工作,，配合紀(jì)檢監(jiān)察部門做好有關(guān)高管人員的監(jiān)察工作。

 （二）證券監(jiān)管部門應(yīng)認(rèn)真組織上市公司高管人員培訓(xùn)工作,。公司高管人員應(yīng)參加證券監(jiān)管部門組織的相關(guān)培訓(xùn)和考試,，不參加培訓(xùn)或培訓(xùn)考試兩次不合格的，證券監(jiān)管部門可建議公司依法定程序予以改聘,。



 六,、非國(guó)有控股上市公司可參照本意見(jiàn)執(zhí)行。