很多朋友選擇了基金,，將自己的資金交給更專業(yè)的機構去打理,，此種方式也越來越被大家所接受。但很多剛剛接觸到基金的朋友們,，對于基金的各種基礎知識還是存在一些疑問的,，下面是關于基金凈值一些知識。

一,、基金凈值怎樣計算,？

基金單位凈值是當前的基金總凈資產除以基金總份額。人們平常所說的基金主要就是指證券投資基金,。

(一)已知價計算

已知價又叫歷史價,，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據(jù)上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產,，包括股票,、債券、期貨合約,、認股權證等的總值,，加上現(xiàn)金資產，然后除以已售出的基金單位總額,，得出每個基金單位的資產凈值,。采用已知價計算法，投資者當天就可以知道單位基金的買賣價格,，可以及時辦理交割手續(xù),。

(二)未知價計算

未知價又稱期貨價，是指當日證券市場上各種金融資產的收盤價,，即基金管理人根據(jù)當日收盤價來計算基金

單位資產凈值,。在實行這種計算方法時，投資者當天并不知道其買賣的基金價格是多少,，要在第二天才知道單位基金的價格,。

(三)基本公式

基金單位凈值=(總資產-總負債)/基金單位總數(shù)

其中，總資產指基金擁有的所有資產,，包括股票,、債券、銀行存款和其他有價證券等;總負債指基金運作及融資時所形成的負債,，包括應付給他人的各項費用,、應付資金利息等；基金單位總數(shù)是指當時發(fā)行在外的基金單位的總量,。

(四)估值計算

基金單位凈值的計算包括基金資產凈值總額的計算和基金單位資產凈值的計算,。

按一般公認的會計原則,，基金資產凈值總額=基金資產總額-基金負債總額。

基金資產總額包括基金投資資產組合的所有內容：

(1)基金擁有的上市股票,、認股權證,，以計算日集中交易市場的收盤價格為準;未上市的股票、認股權證則由有資格指定的會計師事務所或資產評估機構測算,。

(2)基金擁有的公債,、公司債、金融債券等債券,，已上市者,，以計算日的收盤價格為準;未上市者，一般以其面值加上至計算日時應收利息為準,。

(3)基金所擁有的短期票據(jù),，以買進成本加上自買進日起至計算日止應收的利息為準。

(4)若第(1)條,、第(2)條中規(guī)定的計算日沒有收盤價格或參考價格，則以最近的收盤價格或參考價格代替,。

(5)現(xiàn)金與相當于現(xiàn)金的資產,，包括存放在其他金融機構的存款。

(6)有可能無法全部收回的資產及或有負債所提留的準備金,。

(7)已訂立契約但尚未履行的資產,，應視同已履行資產，計入資產總額,。

基金負債總額包括的內容有：

(1)依基金契約規(guī)定至計算日止對托管人或管理人應付未付的報酬,。

(2)其他應付款，包括應付稅金等,。

基金債務應以逐日提列方式計算,。

需要說明的是，如果遇到特殊情況而無法或不宜按上述要求計算資產凈值總額時,，管理人應依照主管機關的規(guī)定辦理,。

二、基金凈值的查詢方式有哪些,？

1,、基金公司官網單個基金凈值查詢

如果投資者在某一基金公司購買某只基金之后，可以上該公司的官網進行查詢,。通過基金公司官網查詢基金凈值的方法適用于單個的基金凈值查詢,，劣勢在于不能進行基金之間的業(yè)績比較。

2,、專業(yè)性基金平臺基金凈值查詢

一些專業(yè)性基金網站不僅網羅了各大基金品種的詳細信息,，而且提供基金凈值的每日查詢功能。投資者通過專業(yè)性基金平臺查詢基金凈值同時還可以對其他的基金的基金凈值有一個了解，方便及時掌握整個基金行業(yè)的各支基金的業(yè)績狀況,。

3,、金融咨詢平臺基金凈值查詢

很多金融咨詢平臺都提供基金凈值查詢功能。

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