• 【發(fā)布單位】福建省
• 【發(fā)布文號(hào)】閩政辦[2005]190號(hào)
• 【發(fā)布日期】2005-11-09
• 【生效日期】2005-11-09
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】福建省
• 【所屬類(lèi)別】地方法規(guī)

福建省使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政府信用額度貸款資金管理暫行辦法

福建省使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政府信用額度貸款資金管理暫行辦法

(閩政辦[2005]190號(hào))





各設(shè)區(qū)市人民政府,，省人民政府各部門(mén),、各直屬機(jī)構(gòu)，各大企業(yè),、各高等院校：



 《福建省使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政府信用額度貸款資金管理暫行辦法》已經(jīng)省人民政府研究同意,，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。



福建省人民政府辦公廳

二○○五年十一月九日





福建省使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政府信用額度貸款資金管理暫行辦法




第一章 總 則




第一條 為加強(qiáng)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政府信用額度貸款（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“借款”）管理,，保證資金的合理借入、有效使用和按時(shí)償還,，有效控制政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),，根據(jù)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行與福建省人民政府簽署的《共同推進(jìn)海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)開(kāi)發(fā)性金融合作協(xié)議》以及國(guó)家和省有關(guān)政府債務(wù)管理規(guī)定，特制定本辦法,。




第二條 政府信用額度貸款指根據(jù)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行與福建省人民政府簽署的《共同推進(jìn)海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)開(kāi)發(fā)性金融合作協(xié)議》規(guī)定,，由借款主體與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行簽訂借款合同并借入資金。建設(shè)項(xiàng)目及項(xiàng)目借款最高控制數(shù)額由省人民政府確定,。




第三條 省財(cái)政廳對(duì)利用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政府信用額度貸款資金的借入,、使用和償還借款主體進(jìn)行管理監(jiān)督。




第四條 借款主體是指由省政府授權(quán),，具體負(fù)責(zé)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行對(duì)我省政策性貸款的借入,、轉(zhuǎn)借及還本付息的省級(jí)國(guó)有獨(dú)資公司和事業(yè)單位。



 承借主體是指向借款主體承借和具體使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款的法人單位,。承借主體應(yīng)將借入資金按規(guī)定程序和建設(shè)進(jìn)度投向省政府確定的項(xiàng)目,，并負(fù)責(zé)籌集資金按期歸還國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行到期貸款本息。



 連帶債務(wù)人是指共同承擔(dān)借款還本付息任務(wù)的單位,，可以是項(xiàng)目投資主體,、項(xiàng)目公司、承擔(dān)連帶責(zé)任的有關(guān)部門(mén),、擔(dān)保單位,。



 借款資金由借款主體直接使用的，即借款主體和承借主體為同一法人單位時(shí),，本辦法有關(guān)承借主體條款也適用借款主體,。




第五條 借款資金主要用于有還本付息能力或有行政事業(yè)性收費(fèi)支撐的項(xiàng)目，包括交通,、能源,、水利等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，教育,、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目,，以及需要政府扶持和投入的支柱產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目和省政府確定的其他重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目,。




第六條 計(jì)劃使用政府信用額度貸款資金的項(xiàng)目，必須按照政府投資項(xiàng)目有關(guān)審批規(guī)定,，向?qū)徟块T(mén)報(bào)批項(xiàng)目建議書(shū),、可行性研究報(bào)告、工程初步設(shè)計(jì)等,。




第七條 各設(shè)區(qū)市的項(xiàng)目原則上由各級(jí)區(qū)市政府指定借款主體,，直接與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行簽訂借款合同，借入貸款資金,。




第二章 借款程序




第八條 借款項(xiàng)目,、借款數(shù)額（包括分年度借用款）、借款還本付息計(jì)劃及資金來(lái)源由項(xiàng)目投資主體或?qū)嵤﹩挝惶岢?，?jīng)相關(guān)主管部門(mén)初審后,，報(bào)省財(cái)政廳審核。




第九條 借款主體將借款項(xiàng)目及貸款額度報(bào)省財(cái)政廳審核時(shí),，需提供以下材料：



 1．借款申請(qǐng)報(bào)告（同時(shí)抄送省發(fā)展和改革委員會(huì)）；



 2．項(xiàng)目建設(shè)可行性研究報(bào)告及核準(zhǔn)（備案）文件或立項(xiàng)核準(zhǔn)（備案）文件,；



 3．承借主體,、借款額度（包括分年度）；



 4．借款使用范圍及建設(shè)內(nèi)容,；



 5．項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃,；



 6．相關(guān)主管部門(mén)意見(jiàn)；



 7．還本付息計(jì)劃,、資金來(lái)源渠道及保證措施,；



 8．有關(guān)單位信用擔(dān)保承諾函或資產(chǎn)抵押物清單、抵押資產(chǎn)價(jià)值及權(quán)屬證明,；



 9．借款使用風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估,，包括市場(chǎng)價(jià)格、成本,、國(guó)家政策（如產(chǎn)業(yè),、稅收政策等）和外部環(huán)境等因素變化對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益的影響,；



 10．其他有關(guān)材料,。




第十條 省財(cái)政廳根據(jù)報(bào)送的文件材料，對(duì)借款項(xiàng)目,、借款額度（包括分年度）,、借款資金的使用管理、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益,、還本付息計(jì)劃及資金籌措,、信用擔(dān)保及資產(chǎn)抵押等進(jìn)行審核,，會(huì)同國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行對(duì)借款項(xiàng)目?jī)攤芰徒杩铒L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，按照“項(xiàng)目有效益,，還款有保證,，風(fēng)險(xiǎn)可調(diào)控，財(cái)力可承受”的原則,，對(duì)借款項(xiàng)目和借款數(shù)額提出具體意見(jiàn)商省發(fā)改委等有關(guān)部門(mén)后報(bào)省人民政府研究決定,。




第十一條 省人民政府研究決定借款項(xiàng)目、借款額度（包括分年度借用款）,、還本付息及資金來(lái)源計(jì)劃,、借款信用擔(dān)保或資產(chǎn)抵押等事項(xiàng),，根據(jù)借款項(xiàng)目具體情況,，確定借款主體和承借主體，并就有關(guān)事項(xiàng)書(shū)面函告國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行,。




第十二條 借款項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中,，發(fā)現(xiàn)借款資金使用不當(dāng)及借款不能按期還本付息等情形的，由省財(cái)政廳提出調(diào)整或處理意見(jiàn)商省發(fā)改委等有關(guān)部門(mén)后報(bào)省人民政府批準(zhǔn),。對(duì)未使用的額度,，可調(diào)整變更已定的借款項(xiàng)目和借款額度；對(duì)已使用的貸款,，可提前回收貸款并中止借款合同,。




第三章 借款使用




第十三條 借款項(xiàng)目應(yīng)具備下列條件：



 1．建設(shè)項(xiàng)目已按審批權(quán)限經(jīng)政府投資主管部門(mén)核準(zhǔn)或備案；



 2．符合國(guó)家對(duì)項(xiàng)目資本金比例的要求,；



 3．配套資金落實(shí),；



 4．借款資金使用單位應(yīng)有明確穩(wěn)定的償債資金來(lái)源；



 5.具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的單位對(duì)借款擔(dān)保,，或有相應(yīng)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)抵押,。



 6．建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)辦理立項(xiàng)、土地和環(huán)保等國(guó)家法規(guī)規(guī)定的審批手續(xù),。




第十四條 根據(jù)省人民政府決定,，借款主體牽頭負(fù)責(zé)與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行商談借款事宜，簽訂借款合同,，如需向承借主體轉(zhuǎn)借資金,，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)借。省財(cái)政廳,、有關(guān)主管部門(mén)或承借主體派人參與借款合同的草擬和商談,。




第十五條 借款主體向承借主體轉(zhuǎn)借每筆貸款事先都應(yīng)辦理完備的轉(zhuǎn)借手續(xù)，有經(jīng)借款主體認(rèn)可的單位擔(dān)保或資產(chǎn)抵押,，并簽訂相關(guān)協(xié)議,。有關(guān)情況應(yīng)及時(shí)報(bào)備省財(cái)政廳等有關(guān)部門(mén)。




第十六條 借款必須用于省政府批準(zhǔn)的項(xiàng)目,，項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定實(shí)施,。




第十七條 各承借主體包括直接使用借款的借款主體，必須設(shè)立借款資金專(zhuān)戶(hù),，省財(cái)政廳,、借款主體對(duì)借款資金實(shí)施在線(xiàn)監(jiān)控。承借主體按季編報(bào)借款資金用款計(jì)劃,，報(bào)借款主體和省財(cái)政廳核準(zhǔn),。承借主體在核準(zhǔn)的額度內(nèi)支取使用借款資金。




第十八條 從國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行借入資金通過(guò)借款主體轉(zhuǎn)入承借主體借款資金專(zhuān)戶(hù),，借款主體應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)將資金轉(zhuǎn)給承借主體,，在途利息由承借主體承擔(dān)。




第十九條 借款主體,、承借主體和有關(guān)單位籌集的配套資金和資本金應(yīng)按計(jì)劃及時(shí)到位,。




第四章 借款償還




第二十條 各借款主體在開(kāi)發(fā)銀行開(kāi)立償債資金專(zhuān)戶(hù)，并根據(jù)借款合同及時(shí)向承借主體發(fā)出到期本息支付通知書(shū),，承借主體根據(jù)到期本息通知書(shū)將應(yīng)支付的到期本息資金劃付至借款主體在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行開(kāi)立的償債資金專(zhuān)戶(hù),，由借款主體向國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行支付到期的貸款本息。




第二十一條 各借款主體,、承借主體要加強(qiáng)債務(wù)管理，根據(jù)年度借款還本付息計(jì)劃,，制訂年度還本付息資金籌措計(jì)劃,，將年度還本付息資金落到實(shí)處。




第二十二條 教育,、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目由用行政事業(yè)性收費(fèi)等安排用于償債的部門(mén)預(yù)算內(nèi)外資金不足支付借款到期本息時(shí),，由省財(cái)政廳通過(guò)預(yù)算扣相關(guān)部門(mén)預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)資金償還。




第二十三條 各借款主體,、承借主體,、連帶債務(wù)人發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，不能按期籌集資金償還到期債務(wù)時(shí),，原則上處置相關(guān)資產(chǎn)變現(xiàn)償還債務(wù),。




第二十四條 承借主體不能按期支付到期本息時(shí)，借款主體應(yīng)負(fù)責(zé)籌集資金,，支付到期本息,。同時(shí)向承借主體或信用擔(dān)保單位追討墊付的償債資金，或?qū)⑾鄳?yīng)抵押資產(chǎn)變更權(quán)屬所有或轉(zhuǎn)讓變現(xiàn),。




第二十五條 各借款主體和承借主體要建立償債準(zhǔn)備金,，并設(shè)立償債專(zhuān)戶(hù),。償債資金來(lái)源包括項(xiàng)目折舊及產(chǎn)生的效益、鐵路附加費(fèi),、通行費(fèi)等交通規(guī)費(fèi),，教育、衛(wèi)生等方面行政事業(yè)性收費(fèi),，有關(guān)資產(chǎn)收益,、預(yù)算安排的專(zhuān)項(xiàng)資金等。借款還本付息期間,，借款主體要根據(jù)借款合同逐年制定具體還本付息計(jì)劃,，明確償債資金來(lái)源及數(shù)額，提前多渠道籌集償債準(zhǔn)備金,，納入專(zhuān)戶(hù)管理,，并報(bào)省財(cái)政廳備案。




第二十六條 當(dāng)承借主體提前還款時(shí),，要經(jīng)借款主體商國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行同意后執(zhí)行,，并報(bào)告省財(cái)政廳等有關(guān)部門(mén)。




第五章 監(jiān)督管理




第二十七條 借款主體和承借主體應(yīng)于每季度末后的10個(gè)工作日內(nèi)向財(cái)政廳報(bào)送政府信用額度貸款債務(wù)執(zhí)行報(bào)表,。



 項(xiàng)目單位應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算,，并于每年3月31日前向借款主體、省財(cái)政廳和開(kāi)發(fā)銀行等有關(guān)部門(mén)報(bào)送上一年度財(cái)務(wù)報(bào)告,。



 借款項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度報(bào)告由承借主體按季匯總后報(bào)借款主體,，抄送省發(fā)改委、省財(cái)政廳和開(kāi)發(fā)銀行等有關(guān)部門(mén),。



 項(xiàng)目完工后要按有關(guān)程序組織驗(yàn)收,，并將驗(yàn)收結(jié)果和項(xiàng)目決算報(bào)送借款主體、省財(cái)政廳和開(kāi)發(fā)銀行等有關(guān)部門(mén),。




第二十八條 項(xiàng)目單位和承借主體應(yīng)接受審計(jì),、財(cái)政和有關(guān)部門(mén)的監(jiān)督。如發(fā)現(xiàn)有截留和挪用項(xiàng)目資金,、未落實(shí)配套資金,、弄虛作假和國(guó)有資產(chǎn)流失等問(wèn)題，財(cái)政部門(mén)和借款主體可以停止辦理借款支取,，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)責(zé)任單位和個(gè)人進(jìn)行處理,，項(xiàng)目單位承擔(dān)因此造成的損失。




第二十九條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行對(duì)借款項(xiàng)目的監(jiān)督,，按借款合同約定執(zhí)行,。




第六章 附 則




第三十條 各借款主體根據(jù)本辦法和項(xiàng)目特點(diǎn)，可分別制定具體實(shí)施辦法或補(bǔ)充規(guī)定，報(bào)省財(cái)政廳備案,。




第三十一條 本辦法由省政府授權(quán)省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋?zhuān)园l(fā)布之日起施行,。