一、互聯(lián)網(wǎng)支付的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

(一)利用互聯(lián)網(wǎng)支付洗錢的流程和特點(diǎn)

由于洗錢包含三個(gè)階段,，即置入,、培植與融合，因而利用互聯(lián)網(wǎng)支付洗錢也經(jīng)歷這三個(gè)階段,。首先,，在置入階段，犯罪分子可能會(huì)開(kāi)立網(wǎng)上支付匿名賬戶,，或者利用他人的身份信息開(kāi)立網(wǎng)上支付賬戶,，然后將犯罪資金注入這些賬戶內(nèi)；或者使用現(xiàn)金,、現(xiàn)金券,、電子貨幣或者他人的互聯(lián)網(wǎng)支付賬戶等匿名資金來(lái)源向開(kāi)立的互聯(lián)網(wǎng)支付賬戶中注資，從而使犯罪所得及其收益進(jìn)入合法的支付系統(tǒng),；或者將盜竊來(lái)的他人的電子資金用來(lái)購(gòu)買游戲幣,、游戲裝備等虛擬財(cái)物，然后通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)支付銷贓等,。其次,，在培植階段，犯罪分子利用互聯(lián)網(wǎng)支付的快捷性,、跨國(guó)性,，將犯罪資金在不同(國(guó)家的多個(gè))賬戶之間迂回轉(zhuǎn)移，同時(shí)盡量避免因交易金額較大或交易可疑而被互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供商上報(bào),，使其逐漸與合法資金相融合,，逐漸模糊其來(lái)源、性質(zhì)及其與犯罪分子的關(guān)系,。最后,，犯罪資金與合法資金完全融合，犯罪分子通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)將其用于購(gòu)買貴金屬,、高價(jià)值物品,、證券或房地產(chǎn)等，或者將其轉(zhuǎn)換成可以自由使用的合法資金并予以提現(xiàn),，實(shí)現(xiàn)對(duì)犯罪資金的徹底清洗,。當(dāng)然，這三個(gè)階段有時(shí)會(huì)同時(shí)發(fā)生或者重疊，難以區(qū)分,。從上述洗錢流程不難看出利用互聯(lián)網(wǎng)支付洗錢具有隱蔽性,、成本低、快捷性,、國(guó)際性,、復(fù)雜性等特點(diǎn)。

(二)互聯(lián)網(wǎng)支付的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)支付可能被用于洗錢已引起作為世界上最重要的反洗錢國(guó)際組織的金融行動(dòng)特別工作組的注意,。中國(guó)于2007年加入了該組織,。該組織主張采用以風(fēng)險(xiǎn)為本的方法，制定,、實(shí)施預(yù)防洗錢的法律法規(guī),。其于2012年修訂的《金融行動(dòng)特別工作組建議》確立了全球預(yù)防洗錢犯罪包括網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)其第1條建議,，國(guó)家應(yīng)識(shí)別,、評(píng)估和理解其所面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，并采用風(fēng)險(xiǎn)為本的方法確保其預(yù)防或減緩洗錢風(fēng)險(xiǎn)的措施與識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng),。特別是第15條建議明確要求國(guó)家和金融機(jī)構(gòu)識(shí)別和評(píng)估與新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和新商業(yè)做法的發(fā)展以及新技術(shù)或發(fā)展中技術(shù)的使用有關(guān)的洗錢風(fēng)險(xiǎn),。值得注意的是，金融行動(dòng)特別工作組在2013年《關(guān)于以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的方法之指引：預(yù)付卡,、移動(dòng)支付與以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)的支付服務(wù)》中列出了以下五個(gè)衡量互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的因素：

1.非面對(duì)面關(guān)系與匿名性

對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)來(lái)說(shuō),，通常缺乏與客戶的面對(duì)面接觸，而且可被用于在全球范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移資金,、購(gòu)物并直接和間接通過(guò)自動(dòng)取款機(jī)網(wǎng)絡(luò)取得現(xiàn)金,。這會(huì)增大身份欺詐或者客戶提供不準(zhǔn)確信息以掩飾非法活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。以具有“全球網(wǎng)絡(luò)洗錢的頭號(hào)數(shù)字工具”之稱的自由儲(chǔ)備銀行為例,，這家虛擬貨幣交易所通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)在全球范圍內(nèi)交易,，盡管在開(kāi)立賬戶和進(jìn)行交易時(shí)需要提供交易方的姓名、地址及出生年月日,，但是該機(jī)構(gòu)從未對(duì)這些信息進(jìn)行核實(shí)和驗(yàn)證,，也從不保存紙質(zhì)交易記錄。而且如果用戶在每筆轉(zhuǎn)賬中向自由儲(chǔ)備銀行支付0.75美元的保密費(fèi),，還可在轉(zhuǎn)賬記錄中隱去自己的賬戶號(hào)碼,。

2.地理范圍

可在全球范圍轉(zhuǎn)移資金或者在較廣地理范圍內(nèi)使用并擁有大量競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)，與純粹國(guó)內(nèi)商業(yè)模式相比,，對(duì)洗錢犯罪分子更具吸引力,。而且位于一國(guó)的服務(wù)提供者可以向另一國(guó)的客戶提供服務(wù)，而服務(wù)提供者在該另一國(guó)所承擔(dān)的反洗錢和反恐融資義務(wù)與監(jiān)管可能有所不同,。自由儲(chǔ)備銀行于2006年成立于哥斯達(dá)黎加,，至2013年5月案發(fā)時(shí),，在全球擁有100萬(wàn)名用戶，處理了5500萬(wàn)筆交易,，洗白了60億美元的犯罪收入,。其用戶包括來(lái)自俄羅斯、中國(guó),、越南,、美國(guó)和尼日利亞等國(guó)的職業(yè)黑客、信用卡盜竊犯,、不受監(jiān)管的賭博公司等,。17個(gè)國(guó)家的執(zhí)法機(jī)構(gòu)參與了該案件的調(diào)查。

3.注資方式

向互聯(lián)網(wǎng)支付賬戶注資的方式影響其洗錢風(fēng)險(xiǎn)的大小,。匿名注資方式具有較高洗錢風(fēng)險(xiǎn),，而使用現(xiàn)金的潛在風(fēng)險(xiǎn)最大,?；ヂ?lián)網(wǎng)支付服務(wù)使用預(yù)付模式意味著服務(wù)提供商沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)，因而服務(wù)提供商實(shí)施全面的客戶盡職調(diào)查的積極性會(huì)降低,，從而增加了洗錢風(fēng)險(xiǎn),。互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)可能允許第三方通過(guò)匿名來(lái)源提供資金,，典型情形就是使用兌換商或虛擬兌換處,。如果這些兌換商在倒賣發(fā)行的數(shù)字貨幣或電子貨幣資金時(shí)接受互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供商禁止使用的支付方式(如“禁止使用現(xiàn)金充值” 的政策)，那么就會(huì)增大洗錢風(fēng)險(xiǎn),。在自由儲(chǔ)備銀行案例中,，客戶可以利用在自由儲(chǔ)備銀行開(kāi)立的匿名賬戶隨意將美元、歐元等貨幣轉(zhuǎn)換成虛擬貨幣“LR”,，而且可以匿名通過(guò)該賬戶向其他自由儲(chǔ)備銀行用戶賬戶注資,。為了避免出現(xiàn)可追溯到用戶的紙質(zhì)交易記錄，自由儲(chǔ)備銀行依靠位于馬來(lái)西亞,、俄羅斯和尼日利亞等監(jiān)管較松的國(guó)家的第三方“兌換商”實(shí)現(xiàn)其他貨幣與其虛擬貨幣“LR”的相互兌換,。

4.獲取現(xiàn)金可能性

通過(guò)國(guó)際自動(dòng)取款機(jī)網(wǎng)絡(luò)獲取現(xiàn)金增加了洗錢風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)支付服務(wù)日益與其他新支付產(chǎn)品或服務(wù)互聯(lián),，如與預(yù)付卡互聯(lián)，而這些其他產(chǎn)品和服務(wù)可能會(huì)間接允許提取現(xiàn)金,。自由儲(chǔ)備銀行允許用戶隨時(shí)通過(guò)其兌換商將用戶賬戶內(nèi)的虛擬貨幣兌換成現(xiàn)實(shí)貨幣,，并予以提取。

5.服務(wù)分割性

互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)的提供通常需要復(fù)雜的基礎(chǔ)設(shè)施,，涉及多個(gè)主體,，特別是當(dāng)這些主體分布在多個(gè)國(guó)家時(shí)，由于潛在的分割以及客戶信息和交易信息的可能缺失，而這些國(guó)家在反洗錢措施與監(jiān)管方面可能存在差異之處,，使得洗錢風(fēng)險(xiǎn)大大增加,。使用代理、依托無(wú)關(guān)聯(lián)的第三方建立客戶關(guān)系和重新充值增大了洗錢風(fēng)險(xiǎn),。當(dāng)服務(wù)提供商對(duì)客戶關(guān)系的各個(gè)方面(如注冊(cè),、以現(xiàn)金購(gòu)入、兌換現(xiàn)金,、交易等)負(fù)全責(zé)時(shí),，風(fēng)險(xiǎn)較小。依托無(wú)關(guān)聯(lián)第三方發(fā)行或贖回電子貨幣的服務(wù)提供商也會(huì)使服務(wù)分割,。自由儲(chǔ)備銀行創(chuàng)始人布多夫斯基于2006年創(chuàng)立該機(jī)構(gòu)時(shí)為美國(guó)國(guó)籍,，后為了避免受到美國(guó)法律的追究、避免被引渡到美國(guó),，于2011年加入了哥斯達(dá)黎加國(guó)籍,。該機(jī)構(gòu)除了批準(zhǔn)位于馬來(lái)西亞、俄羅斯和尼日利亞等監(jiān)管較松的國(guó)家的第三方機(jī)構(gòu)為其“兌換商”外,，還在中國(guó),、中國(guó)香港、澳大利亞,、西班牙,、塞浦路斯等國(guó)(地區(qū))設(shè)立空殼公司，將其部分資金存入這些空殼公司的賬戶中,。

二,、金融行動(dòng)特別工作組防范利用互聯(lián)網(wǎng)支付洗錢的建議

互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)由于從事資金或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)或者由于發(fā)行和經(jīng)營(yíng)支付方式而屬于《金融行動(dòng)特別工作組建議》在一般詞匯部分界定的“金融機(jī)構(gòu)”，因而有義務(wù)采取該建議所要求的預(yù)防性反洗錢和反恐融資措施,，如客戶盡職調(diào)查,、保存記錄、報(bào)告可疑交易等,。

(一)客戶盡職調(diào)查措施

根據(jù)第10條建議,，國(guó)家應(yīng)要求金融機(jī)構(gòu)采取客戶盡職調(diào)查措施，以識(shí)別客戶并驗(yàn)證與相關(guān)業(yè)務(wù)有關(guān)的信息,。而且國(guó)家應(yīng)要求金融機(jī)構(gòu)在下列情況下采取客戶盡職調(diào)查措施,，包括識(shí)別和驗(yàn)證客戶身份、識(shí)別實(shí)益擁有人,、理解業(yè)務(wù)關(guān)系的目的并對(duì)其進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控：(1)建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí),；(2)當(dāng)偶然交易的數(shù)額超過(guò)15000美元或歐元時(shí)，或當(dāng)進(jìn)行第16條建議的解釋性注釋所涵蓋的電匯時(shí),；(3)在懷疑存在洗錢或恐怖融資時(shí),；(4)當(dāng)金融機(jī)構(gòu)懷疑以前收集的客戶身份數(shù)據(jù)不夠準(zhǔn)確或充分時(shí),。互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)通常代表客戶持有和管理資金,，意味著與客戶建立了業(yè)務(wù)關(guān)系,，因而根據(jù)第10條建議，應(yīng)該采取客戶盡職調(diào)查措施,，并確保不開(kāi)立匿名賬戶或以明顯虛構(gòu)的名字持有賬戶,。而且國(guó)家應(yīng)確保代替提供商持有資金的金融機(jī)構(gòu)對(duì)提供商實(shí)施與其帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)相稱的客戶盡職調(diào)查措施。

(二)注冊(cè)與登記

當(dāng)互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)符合《金融行動(dòng)特別工作組建議》詞匯表所界定的“貨幣或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)”時(shí),，其提供商應(yīng)予以注冊(cè)或登記,、受到監(jiān)管并承擔(dān)反洗錢和反恐融資的義務(wù)。第14條建議在代理人注冊(cè)或登記方面為國(guó)家提供了兩種選擇,。國(guó)家應(yīng)要求代理人注冊(cè)或登記,，或者貨幣或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)提供商應(yīng)編制現(xiàn)有代理人名單，而有權(quán)機(jī)關(guān)可以獲得這種名單,。特別是當(dāng)以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)的貨幣或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)不受領(lǐng)土界限約束時(shí),，國(guó)家有必要在法律法規(guī)中明確，適用于具有實(shí)物建筑的貨幣或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)的管轄注冊(cè)或登記標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)適用于以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)的貨幣或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù),。即使服務(wù)提供商設(shè)立了離岸總部,，也應(yīng)如此,。

(三)與電匯有關(guān)的義務(wù)

第 16條建議確立了國(guó)家在電匯方面的義務(wù),。正如第16條建議解釋性注釋所要求那樣，國(guó)家必須確保金融機(jī)構(gòu)掌握電匯匯款人和受益人的信息,，而且要掌握整個(gè)支付鏈的電匯信息,。并且必須對(duì)發(fā)起或接收電匯的客戶進(jìn)行客戶盡職調(diào)查。但是,，國(guó)家可以對(duì)跨境電匯實(shí)施最低限額,，在此限額之下時(shí)不需要核實(shí)客戶和受益人信息，除非有洗錢或恐怖融資嫌疑,。換言之,，對(duì)于低于1000美元或歐元的偶然性跨境電匯來(lái)說(shuō)，第16條建議解釋性注釋的要求適用,，而且需要提供匯款人和受益人的名字以及雙方的賬戶號(hào),，但是不需要核實(shí)這些信息。屬于貨幣或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)提供商的互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供商應(yīng)該受該條建議的約束,。

(四)有權(quán)管轄的監(jiān)管方法與識(shí)別

國(guó)家應(yīng)確保依照第26條建議對(duì)互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供商進(jìn)行充分監(jiān)管,。監(jiān)管者應(yīng)采用風(fēng)險(xiǎn)為本的方法，至少應(yīng)確保屬于貨幣或價(jià)值轉(zhuǎn)移服務(wù)提供商的互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供商受到注冊(cè)或登記,，并受到有效監(jiān)控制度的約束,。對(duì)于通過(guò)代理人分銷的互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù),，國(guó)家應(yīng)確保依靠代理人實(shí)施反洗錢和反恐融資措施的實(shí)體毫無(wú)例外地將這些代理人納入其反洗錢和反恐融資計(jì)劃中并監(jiān)督這些代理人的遵守情況。國(guó)家應(yīng)確保在其法律框架下互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)提供商履行反洗錢和反恐融資義務(wù)并對(duì)代理人的行為負(fù)責(zé),，而且應(yīng)采取措施確保在其管轄范圍內(nèi)提供互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)的提供商受到其反洗錢和反恐融資監(jiān)管,，而不管提供商的位置在哪里。為了協(xié)助對(duì)其管轄范圍內(nèi)的服務(wù)提供商進(jìn)行監(jiān)管,，國(guó)家應(yīng)考慮在符合其法律框架的情況下禁止在其管轄內(nèi)沒(méi)有辦公室或代理人這種物理存在的互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)在其管轄內(nèi)提供服務(wù),。