一、問(wèn)題分類(lèi)

訴訟與仲裁問(wèn)題——工藝技術(shù)糾紛,。

二,、問(wèn)題解決方案

控股股東承諾承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

三、問(wèn)題評(píng)析

宏達(dá)新材,，公司全稱(chēng)為江蘇宏達(dá)新材料股份有限公司,，2002年04月24日成立，經(jīng)營(yíng)范圍包括危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)和銷(xiāo)售（僅限分支機(jī)構(gòu)生產(chǎn)銷(xiāo)售,、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目按生產(chǎn)許可證核準(zhǔn)范圍）等,。

江西省九江市中級(jí)人民法院起訴該公司，該單位與該公司均系有機(jī)硅單體及相關(guān)產(chǎn)品的研制,、生產(chǎn)和銷(xiāo)售企業(yè),，相互有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。主要由于該公司聘用的技術(shù)工人中部分來(lái)自該單位,，該單位請(qǐng)求法院判令該公司停止侵犯其商業(yè)秘密的行為,，賠償其經(jīng)濟(jì)損失人民幣498萬(wàn)元并承擔(dān)訴訟費(fèi)用。目前江西省九江市中級(jí)人民法院已正式受理此案,。

該公司投資建設(shè)的3萬(wàn)噸/年有機(jī)硅單體項(xiàng)目,，生產(chǎn)工藝技術(shù)由該公司合法聘請(qǐng)的國(guó)內(nèi)外有機(jī)硅單體專(zhuān)家提供。2007年12月19日,，江蘇省科學(xué)技術(shù)廳,、鎮(zhèn)江市科學(xué)技術(shù)局及鎮(zhèn)江市知識(shí)產(chǎn)權(quán)局出具《證明》：該公司投資建設(shè)的年產(chǎn)3萬(wàn)噸有機(jī)硅單體項(xiàng)目，其生產(chǎn)工藝技術(shù)來(lái)源由國(guó)內(nèi)外有機(jī)硅單體高級(jí)專(zhuān)家提供,，鎮(zhèn)江市科學(xué)技術(shù)局于2006年1月8日組織國(guó)內(nèi)中藍(lán)化工研究院等相關(guān)有機(jī)硅高級(jí)專(zhuān)家對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行了審核和核查,，技術(shù)來(lái)源合法、可靠,。

2006年1月8日,，該公司委托鎮(zhèn)江市科學(xué)技術(shù)局組織國(guó)內(nèi)有機(jī)硅高級(jí)專(zhuān)家組對(duì)該公司3萬(wàn)噸/年有機(jī)硅單體技術(shù)方案的可行性、先進(jìn)性進(jìn)行論證,，并出具《30kt/a有機(jī)硅材料項(xiàng)目工藝技術(shù)評(píng)審意見(jiàn)》,，評(píng)審意見(jiàn)如下：該公司組織的國(guó)內(nèi)外有豐富經(jīng)驗(yàn)的有機(jī)硅生產(chǎn)技術(shù)人員作為該項(xiàng)目的主要技術(shù)骨干，將現(xiàn)有的國(guó)內(nèi)外相關(guān)成熟技術(shù)綜合為該公司的特有技術(shù),，其水平在國(guó)內(nèi)是先進(jìn)的,、可靠的。

為保障該公司利益不受損害,，2007年12月19日,，該公司控股股東偉倫投資出具了《承諾函》，承諾該公司現(xiàn)有3萬(wàn)噸/年有機(jī)硅單體項(xiàng)目技術(shù)來(lái)源合法,，若因該公司現(xiàn)有3萬(wàn)噸/年有機(jī)硅單體項(xiàng)目技術(shù)來(lái)源造成該公司一切損失,，由偉倫投資給予該公司足額補(bǔ)償。對(duì)于上述訴訟事項(xiàng),，2008年1月3日偉倫投資又出具了《承諾函》,，承諾該公司現(xiàn)有3萬(wàn)噸/年有機(jī)硅單體項(xiàng)目不存在竊取和使用原告商業(yè)技術(shù)秘密的情形，并承諾若因上述訴訟給該公司造成的一切損失，由其給予該公司足額補(bǔ)償,。

發(fā)行人律師認(rèn)為,，“股份公司控股股東偉倫公司已保證股份公司年產(chǎn)3萬(wàn)噸有機(jī)硅單體項(xiàng)目不存在竊取和使用原告商業(yè)技術(shù)秘密的情形，并承諾由此造成股份公司的一切損失由偉倫公司給予股份公司足額補(bǔ)償,。股份公司上述訴訟事項(xiàng)不影響股份公司本次發(fā)行及上市,。”

對(duì)于擬上市公司來(lái)說(shuō),，存在訴訟和仲裁事項(xiàng)并不一定是上市的實(shí)質(zhì)性障礙。在對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行解釋時(shí),，應(yīng)當(dāng)區(qū)分訴訟或仲裁是否已經(jīng)完結(jié),。

若訴訟或仲裁已結(jié)案，則應(yīng)當(dāng)說(shuō)明案件的前因后果,，關(guān)注對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況的影響,，及是否仍有潛在的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

若訴訟或仲裁尚未了結(jié),，需進(jìn)一步區(qū)分公司是原告方還是被告方：（1）如公司作為原告方,，則與已結(jié)案案件的解釋思路類(lèi)似，但應(yīng)進(jìn)一步考慮公司涉訴的頻率和內(nèi)在原因,，同時(shí)也要關(guān)注公司被提起反訴的可能性,；（2）如公司作為被告方，則需要從案件的起因,、性質(zhì),、所涉金額、應(yīng)對(duì)策略,、對(duì)公司的影響,、對(duì)結(jié)果的預(yù)估、整改措施等方面作更詳盡的披露和解釋?zhuān)攸c(diǎn)關(guān)注案件對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況的預(yù)估影響,。

如果涉案的金額較大或?qū)井a(chǎn)生嚴(yán)重影響,，那么建議由控股股東或?qū)嶋H控制人出具承諾，承擔(dān)敗訴可能帶來(lái)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和損失,。

四,、相關(guān)法律法規(guī)

《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》第35條：發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)，不存在影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保,、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng),。