一,、項目信息

1.項目名稱：上市公司非公開發(fā)行新股核準

2.項目編碼：44029

3.子項名稱：無

二,、設(shè)定依據(jù)

《證券法》第十三條第二款：上市公司非公開發(fā)行新股，應(yīng)當符合經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的條件,，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準,。

《證券法》第二十三條第一款：國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依照法定條件負責核準股票發(fā)行申請。核準程序應(yīng)當公開,，依法接受監(jiān)督,。

三、受理機構(gòu)

中國證監(jiān)會辦公廳

四,、審核機構(gòu)

中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部

五,、審批數(shù)量

無數(shù)量限制

六,、審批收費依據(jù)及標準

不收費

七、辦理時限

3個月（證監(jiān)會自受理證券發(fā)行申請文件之日起三個月內(nèi),，依照法定條件和法定程序作出予以核準或者不予核準的決定,，發(fā)行人根據(jù)要求補充、修改發(fā)行申請文件的時間不計算在內(nèi)）

八,、申請條件

1.公司法規(guī)定的條件

（1）第一百二十七條：股份的發(fā)行,，實行公平、公正的原則,，同種類的每一股份應(yīng)當具有同等權(quán)利,。

同次發(fā)行的同種類股票，每股的發(fā)行條件和價格應(yīng)當相同,；任何單位或者個人所認購的股份,，每股應(yīng)當支付相同價額。

（2）第一百二十八條：股票發(fā)行價格可以按票面金額,，也可以超過票面金額,，但不得低于票面金額。

（3）第一百三十四條：公司發(fā)行新股,，股東大會應(yīng)當對下列事項作出決議：（一）新股種類及數(shù)額,；（二）新股發(fā)行價格；（三）新股發(fā)行的起止日期,；（四）向原有股東發(fā)行新股的種類及數(shù)額,。

2.證券法規(guī)定的條件

第十條第二款：非公開發(fā)行證券，不得采用廣告,、公開勸誘和變相公開方式,。

3.主板（含中小企業(yè)板）上市公司非公開發(fā)行股票的條件

（1）上市公司非公開發(fā)行股票，是指上市公司采用非公開方式,，向特定對象發(fā)行股票的行為,。

（2）非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當符合下列規(guī)定：（一）特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件；（二）發(fā)行對象不超過10名,。發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的,，應(yīng)當經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準。

（3） 上市公司非公開發(fā)行股票,，應(yīng)當符合下列規(guī)定：（一）發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%,；（二）本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,；控股股東,、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,；（三）募集資金使用符合本辦法第十條的規(guī)定,；（四）本次發(fā)行將導致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的,，還應(yīng)當符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。

（4）上市公司存在下列情形之一的,，不得非公開發(fā)行股票：（一）本次發(fā)行申請文件有虛假記載,、誤導性陳述或重大遺漏；（二）上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除,；（三）上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除,；（四）現(xiàn)任董事、高級管理人員最近36個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰,，或者最近12個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責,；（五）上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查,；（六）最近一年及一期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見,、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見,、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外,；（七）嚴重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形,。

4.創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行證券的條件

（1）上市公司發(fā)行證券,，應(yīng)當符合《證券法》規(guī)定的條件，并且符合以下規(guī)定：(一)最近二年盈利,，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù),；(二)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，經(jīng)營成果真實,。內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行,，能夠合理保證公司財務(wù)報告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性,，以及營運的效率與效果,；　(三)最近二年按照上市公司章程的規(guī)定實施現(xiàn)金分紅；(四)最近三年及一期財務(wù)報表未被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告,；被注冊會計師出具保留意見或者帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告的,，所涉及的事項對上市公司無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除；(五)最近一期末資產(chǎn)負債率高于百分之四十五,，但上市公司非公開發(fā)行股票的除外,；(六)上市公司與控股股東或者實際控制人的人員、資產(chǎn),、財務(wù)分開,，機構(gòu)、業(yè)務(wù)獨立,，能夠自主經(jīng)營管理,。上市公司最近十二個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔?；蛘哔Y金被上市公司控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款,、代償債務(wù),、代墊款項或者其他方式占用的情形。

（2）上市公司存在下列情形之一的,，不得發(fā)行證券：(一)本次發(fā)行申請文件有虛假記載,、誤導性陳述或者重大遺漏；(二)最近十二個月內(nèi)未履行向投資者作出的公開承諾,；(三)最近三十六個月內(nèi)因違反法律,、行政法規(guī)、規(guī)章受到行政處罰且情節(jié)嚴重,，或者受到刑事處罰,，或者因違反證券法律、行政法規(guī),、規(guī)章受到中國證監(jiān)會的行政處罰,；最近十二個月內(nèi)受到證券交易所的公開譴責；因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查,；(四)上市公司控股股東或者實際控制人最近十二個月內(nèi)因違反證券法律,、行政法規(guī)、規(guī)章,，受到中國證監(jiān)會的行政處罰,，或者受到刑事處罰；(五)現(xiàn)任董事,、監(jiān)事和高級管理人員存在違反《公司法》第一百四十七條,、第一百四十八條規(guī)定的行為，或者最近三十六個月內(nèi)受到中國證監(jiān)會的行政處罰,、最近十二個月內(nèi)受到證券交易所的公開譴責,；因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；(六)嚴重損害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形,。

（3）上市公司募集資金使用應(yīng)當符合下列規(guī)定：(一)前次募集資金基本使用完畢,，且使用進度和效果與披露情況基本一致；(二)本次募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和法律,、行政法規(guī)的規(guī)定,；(三)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn),、借予他人,、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司,；(四)本次募集資金投資實施后,，不會與控股股東,、實際控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或者影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性。

4.創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行股票的條件

（1）非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當符合下列規(guī)定：(一)特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件,；(二)發(fā)行對象不超過五名,。發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當遵守國家的相關(guān)規(guī)定,。

（2）上市公司非公開發(fā)行股票確定發(fā)行價格和持股期限,，應(yīng)當符合下列規(guī)定：(一)發(fā)行價格不低于發(fā)行期首日前一個交易日公司股票均價的，本次發(fā)行股份自發(fā)行結(jié)束之日起可上市交易,；(二)發(fā)行價格低于發(fā)行期首日前二十個交易日公司股票均價但不低于百分之九十,，或者發(fā)行價格低于發(fā)行期首日前一個交易日公司股票均價但不低于百分之九十的，本次發(fā)行股份自發(fā)行結(jié)束之日起十二個月內(nèi)不得上市交易,；(三)上市公司控股股東,、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)方以及董事會引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，以不低于董事會作出本次非公開發(fā)行股票決議公告日前二十個交易日或者前一個交易日公司股票均價的百分之九十認購的,，本次發(fā)行股份自發(fā)行結(jié)束之日起三十六個月內(nèi)不得上市交易,。上市公司非公開發(fā)行股票將導致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定,。

（3）上市公司非公開發(fā)行股票募集資金用于收購兼并的,，免于適用“最近二年盈利，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)”的規(guī)定,。

九,、申請材料

（一）申請材料目錄及要求

1.主板（含中小企業(yè)板）上市公司非公開發(fā)行新股申請文件目錄

第一章　發(fā)行人的申請報告及相關(guān)文件

1-1 發(fā)行人申請報告

1-2 本次發(fā)行的董事會決議和股東大會決議

1-3 本次非公開發(fā)行股票預案

1-4 公告的其他相關(guān)信息披露文件

第二章　保薦人和律師出具的文件

2-1 保薦人出具的證券發(fā)行保薦書

2-2 保薦人盡職調(diào)查報告

2-3 發(fā)行人律師出具的法律意見書

2-4 發(fā)行人律師工作報告
第三章　財務(wù)信息相關(guān)文件

3-1 發(fā)行人最近1年的財務(wù)報告和審計報告及最近一期的財務(wù)報告

3-2 最近3年一期的比較式財務(wù)報表（包括合并報表和母公司報表）

3-3 本次收購資產(chǎn)相關(guān)的最近1年一期的財務(wù)報告及其審計報告,、資產(chǎn)評估報告

3-4 發(fā)行人董事會,、會計師事務(wù)所及注冊會計師關(guān)于上市公司最近1年及一期的非標準無保留意見審計報告的補充意見

3-5 會計師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項報告

第四章　其他文件

4-1 有關(guān)部門對募集資金投資項目的審批、核準或備案文件

4-2 特定行業(yè)主管部門出具的監(jiān)管意見書
4-3 國務(wù)院相關(guān)主管部門關(guān)于引入境外戰(zhàn)略投資者的批準文件
4-4 附條件生效的股份認購合同
4-5 附條件生效的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同
4-6 發(fā)行人全體董事對相關(guān)申請文件真實性,、準確性和完整性的承諾書

2.創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行新股申請文件目錄

第一章 發(fā)行人的申請報告及相關(guān)文件

1-1發(fā)行人的申請報告

1-2本次發(fā)行的董事會決議

1-3 股東大會決議,，或最近一年年度股東大會授權(quán)董事會決定發(fā)行融資總額不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之十的股票的決議

1-4 發(fā)行申請如適用簡易程序是否符合相關(guān)條件的專項說明

1-5 本次非公開發(fā)行預案

1-6 關(guān)于本次發(fā)行涉及/不涉及重大資產(chǎn)重組的說明

1-7 公告的其他相關(guān)信息披露文件

第二章 保薦人和律師出具的文件

2-1 保薦人出具的證券發(fā)行保薦書（按規(guī)定適用簡易程序且采取自行銷售的除外）

2-2發(fā)行保薦工作報告（按規(guī)定適用簡易程序且采取自行銷售的除外）

2-3發(fā)行人律師出具的法律意見書

2-4發(fā)行人律師工作報告

 第三章 財務(wù)信息相關(guān)文件

3-1 發(fā)行人最近二年的財務(wù)報告和審計報告及最近一期的財務(wù)報告

3-2 最近三年一期的比較式財務(wù)報表（包括合并報表和母公司報表）

3-3 本次收購資產(chǎn)相關(guān)的最近一年一期的財務(wù)報告及其審計報告、資產(chǎn)評估報告

3-4 發(fā)行人董事會,、會計師事務(wù)所及注冊會計師關(guān)于上市公司最近一年及一期的非標準無保留意見審計報告的補充意見

3-5 會計師事務(wù)所關(guān)于前次募集資金使用情況的專項報告

第四章　其他文件

4-1 有關(guān)部門對募集資金投資項目的審批,、核準或備案文件
4-2 特定行業(yè)主管部門出具的監(jiān)管意見書
4-3 國務(wù)院相關(guān)主管部門關(guān)于引入境外戰(zhàn)略投資者的批準文件
4-4 附條件生效的股份認購合同
4-5 附條件生效的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同
4-6 發(fā)行人全體董事對相關(guān)申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書

（二）材料數(shù)量

上市公司非公開發(fā)行新股報送申請文件,，初次報送應(yīng)提交原件一份,，復印件兩份；在提交發(fā)行審核委員會審核之前,，根據(jù)證監(jiān)會要求的份數(shù)補報申請文件,。在每次報送書面文件的同時，發(fā)行人應(yīng)報兩份相應(yīng)的電子文件（應(yīng)為標準.doc或.rtf文件）,。

十,、申請接收

（一）接收方式

窗口接收：中國證監(jiān)會行政許可申請受理服務(wù)中心,，北京市西城區(qū)金融大街19號富凱大廈一層。

（二）辦公時間：

8:30-11:00,，13:30-16:00

十一,、辦理程序

按照依法行政、公開透明,、集體決策,、分工制衡的要求，上市公司非公開發(fā)行新股申請的審核工作流程分為受理,、反饋會,、初審會、發(fā)審會,、封卷,、核準發(fā)行等主要環(huán)節(jié)，分別由不同處室負責,，相互配合,、相互制約。對每一個發(fā)行人的審核決定均通過會議以集體討論的方式提出意見,，避免個人決斷,。

（1）受理

證監(jiān)會受理部門根據(jù)《行政許可程序規(guī)定》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》,、《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》等規(guī)則的要求,，依法受理上市公司非公開發(fā)行新股申請文件，并按程序轉(zhuǎn)發(fā)行監(jiān)管部,。發(fā)行監(jiān)管部在正式受理后,，將申請文件分發(fā)至相關(guān)監(jiān)管處室，相關(guān)監(jiān)管處室根據(jù)發(fā)行人的行業(yè),、公務(wù)回避的有關(guān)要求以及審核人員的工作量等確定審核人員,。

（2）反饋會

相關(guān)監(jiān)管處室審核人員審閱發(fā)行人申請文件后，從非財務(wù)和財務(wù)兩個角度撰寫審核報告,，提交反饋會討論,。反饋會主要討論初步審核中關(guān)注的主要問題，確定需要發(fā)行人補充披露以及中介機構(gòu)進一步核查說明的問題,。

反饋會按照申請文件受理順序安排,。反饋會由綜合處組織并負責記錄，參會人員有相關(guān)監(jiān)管處室審核人員和處室負責人等,。反饋會后將形成書面意見,，履行內(nèi)部程序后反饋給保薦機構(gòu)。反饋意見發(fā)出前不安排發(fā)行人及其中介機構(gòu)與審核人員溝通。

保薦機構(gòu)收到反饋意見后,，組織發(fā)行人及相關(guān)中介機構(gòu)按照要求進行回復,。綜合處收到反饋意見回復材料進行登記后轉(zhuǎn)相關(guān)監(jiān)管處室。審核人員按要求對申請文件以及回復材料進行審核,。

發(fā)行人及其中介機構(gòu)收到反饋意見后,，在準備回復材料過程中如有疑問可與審核人員進行溝通，如有必要也可與處室負責人,、部門負責人進行溝通,。

審核過程中如發(fā)生或發(fā)現(xiàn)應(yīng)予披露的事項，發(fā)行人及其中介機構(gòu)應(yīng)及時報告發(fā)行監(jiān)管部并補充,、修改相關(guān)材料,。初審工作結(jié)束后,，將形成初審報告（初稿）提交初審會討論。

（3）初審會

初審會由審核人員匯報發(fā)行人的基本情況,、初步審核中發(fā)現(xiàn)的主要問題及反饋意見回復情況。初審會由綜合處組織并負責記錄,，發(fā)行監(jiān)管部相關(guān)負責人、相關(guān)監(jiān)管處室負責人,、審核人員以及發(fā)審委委員（按小組）參加。

根據(jù)初審會討論情況,，審核人員修改,、完善初審報告,。初審報告是發(fā)行監(jiān)管部初審工作的總結(jié),，履行內(nèi)部程序后與申請材料一并提交發(fā)審會。

初審會討論決定提交發(fā)審會審核的，發(fā)行監(jiān)管部在初審會結(jié)束后出具初審報告,。初審會討論后認為發(fā)行人尚有需要進一步披露和說明的重大問題,、暫不提交發(fā)審會審核的，將再次發(fā)出書面反饋意見,。

（4）發(fā)審會

發(fā)審委制度是發(fā)行審核中的專家決策機制。目前主板中小板發(fā)審委委員共25人，創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員共35人,，每屆發(fā)審委成立時,，均按委員所屬專業(yè)劃分為若干審核小組，按工作量安排各小組依次參加初審會和發(fā)審會,。各組中委員個人存在需回避事項的,，按程序安排其他委員替補,。發(fā)審委通過召開發(fā)審會進行審核工作,。發(fā)審會以投票方式對證券發(fā)行申請進行表決,。根據(jù)《發(fā)審委辦法》規(guī)定，發(fā)審委會議審核非公開發(fā)行股票申請和中國證監(jiān)會認可的其他非公開發(fā)行證券申請適用特別程序，每次參加發(fā)審委會議的委員為5名,。表決投票時同意票數(shù)達到3票為通過，同意票數(shù)未達到3票為未通過,，不得提議暫緩表決。發(fā)審委委員投票表決采用記名投票方式,，會前需撰寫工作底稿,，會議全程錄音。

根據(jù)《發(fā)審委辦法》規(guī)定,，發(fā)審會適用特別程序的，中國證監(jiān)會不公布發(fā)審會審核的發(fā)行人名單,、會議時間,、參會發(fā)審委委員名單等。發(fā)審會由審核人員向委員報告審核情況,，并就有關(guān)問題提供說明,，委員發(fā)表審核意見,，發(fā)行人代表和保薦代表人各2名到會陳述并接受聆訊，發(fā)行人聆詢時間不超過45分鐘,，聆詢結(jié)束后由委員投票表決,。發(fā)審會認為發(fā)行人有需要進一步披露和說明問題的，形成書面審核意見后告知保薦機構(gòu),。

保薦機構(gòu)收到發(fā)審委審核意見后,，組織發(fā)行人及相關(guān)中介機構(gòu)按照要求回復。綜合處收到審核意見回復材料后轉(zhuǎn)相關(guān)監(jiān)管處室,。審核人員按要求對回復材料進行審核并履行內(nèi)部程序,。

（5）封卷

上市公司非公開發(fā)行新股申請通過發(fā)審會審核后，需要進行封卷工作,，即將申請文件原件重新歸類后存檔備查,。封卷工作在按要求回復發(fā)審委意見后進行。如沒有發(fā)審委意見需要回復,，則在通過發(fā)審會審核后即進行封卷,。

（6）會后事項

會后事項是指上市公司非公開發(fā)行新股申請通過發(fā)審會審核后，啟動發(fā)行前發(fā)生的可能影響本次發(fā)行上市及對投資者作出投資決策有重大影響的應(yīng)予披露的事項,。發(fā)生會后事項的需履行會后事項程序，發(fā)行人及其中介機構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向綜合處提交會后事項材料,。綜合處接收相關(guān)材料后轉(zhuǎn)相關(guān)監(jiān)管處室,。審核人員按要求及時提出處理意見,。需重新提交發(fā)審會審核的,，按照會后事項相關(guān)規(guī)定履行內(nèi)部工作程序,。如申請文件沒有封卷,，則會后事項與封卷可同時進行,。

（7）核準發(fā)行

封卷并履行內(nèi)部程序后,，將進行核準批文的下發(fā)工作,。發(fā)行人領(lǐng)取核準發(fā)行批文后,，無重大會后事項或已履行完會后事項程序的，可按相關(guān)規(guī)定啟動發(fā)行,。

審核程序結(jié)束后,，發(fā)行監(jiān)管部根據(jù)審核情況起草持續(xù)監(jiān)管意見書,，書面告知日常監(jiān)管部門,。

3.并聯(lián)審批：上市公司非公開發(fā)行新股申請審核過程中,，涉及國家產(chǎn)業(yè)政策,、宏觀調(diào)控等事項的（限主板和中小板企業(yè)），證監(jiān)會將征詢國務(wù)院相關(guān)部委的意見,。

4.對運作規(guī)范,、市場表現(xiàn)良好的上市公司,，在符合法定條件的前提下,，取消反饋環(huán)節(jié),，可以不再要求發(fā)行人到發(fā)審會上接受詢問,，15個工作日內(nèi)作出行政許可決定,。

十二,、審批結(jié)果

中國證監(jiān)會依照法定條件對發(fā)行人的新股發(fā)行申請作出予以核準或者不予核準的決定,，并出具相關(guān)文件,。

十三、結(jié)果送達

證監(jiān)會作出行政決定后,，發(fā)行監(jiān)管部應(yīng)在10個工作日內(nèi),，通過電話方式通知保薦機構(gòu),，通過現(xiàn)場領(lǐng)取核準批復的方式送達。

十四,、申請人權(quán)利和義務(wù)

（一）依據(jù)《證券法》,、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》,、《發(fā)行審核委員會辦法》等,，申請人依法享有以下權(quán)利：

1.依法向證監(jiān)會申請公開發(fā)行新股

2.自證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，發(fā)行人可在6個月內(nèi)發(fā)行股票,；超過6個月未發(fā)行的,，核準文件失效,。

3.發(fā)行人及其他相關(guān)單位和個人如果認為發(fā)審委委員與其存在利害沖突或者潛在的利害沖突，可能影響發(fā)審委委員公正履行職責的,，可以在報送發(fā)審委會議審核的股票發(fā)行申請文件時,，向中國證監(jiān)會提出要求有關(guān)發(fā)審委委員予以回避的書面申請，并說明理由,。

4.發(fā)行人非公開發(fā)行新股申請被證監(jiān)會作出不予核準的決定后,，發(fā)行人如再次申請發(fā)行，可在不予核準決定作出之日起6個月后提出申請,。如發(fā)行人對證監(jiān)會作出的不予核準的決定不服,，可在收到?jīng)Q定之日起60日內(nèi)，向證監(jiān)會申請行政復議,，也可在收到?jīng)Q定之日起3個月內(nèi),，向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。

（二）依據(jù)《證券法》,、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》,、《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》、《發(fā)行審核委員會辦法》等,，申請人依法履行以下義務(wù)：

1.發(fā)行人向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門報送的證券發(fā)行申請文件,，必須真實、準確,、完整,。

2.上市公司發(fā)行證券，必須真實,、準確,、完整、及時,、公平地披露或者提供信息,，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,。

3.發(fā)行人應(yīng)根據(jù)中國證監(jiān)會對發(fā)行申請文件的反饋意見提供補充材料,。

4.發(fā)行人不得以不正當手段干擾中國證監(jiān)會及其發(fā)行審核委員會審核工作。

5.上市公司應(yīng)當建立投資者保護機制,，優(yōu)化投資回報機制,，保障投資者的知情權(quán)和參與權(quán)等權(quán)利，切實保護投資者特別是中小投資者的合法權(quán)益,。

6.申請文件一經(jīng)受理,，未經(jīng)證監(jiān)會同意不得增加、撤回或更換。

十五,、咨詢途徑

（一）窗口咨詢：中國證監(jiān)會行政許可申請受理服務(wù)中心,，北京市西城區(qū)金融大街19號富凱大廈一層

（二）電話咨詢：（010）88061925　　

（三）信函咨詢：中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部，通信地址：北京市西城區(qū)金融大街19號富凱大廈（郵編：100033）

十六,、監(jiān)督和投訴渠道

（一）電話投訴：（010）88060431

（二）電子郵件投訴：[email protected]

十七,、辦公地址和時間

（一）辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街19號富凱大廈

（二）辦公時間： 8:30-11:30，13:30-17:00

十八,、公開查詢

自受理之日起5個工作日后,，可通過中國證監(jiān)會網(wǎng)站行政許可欄目查詢審批狀態(tài)和結(jié)果。