一、項(xiàng)目信息

1.項(xiàng)目名稱：上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)核準(zhǔn)

2.項(xiàng)目編碼：44006

二、設(shè)定依據(jù)

《中華人民共和國(guó)證券法》第十條：公開發(fā)行證券必須依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理部門批準(zhǔn),。

《證券法》第十三條第二款：上市公司非公開發(fā)行新股,，應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，并報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn),。

《國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》（國(guó)務(wù)院令第412號(hào)）附件第400項(xiàng)“上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)核準(zhǔn)”,。實(shí)施機(jī)關(guān)：證監(jiān)會(huì)。

《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第二條第二款：上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)符合本辦法的規(guī)定,。

三,、受理機(jī)構(gòu)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦公廳

四、審核機(jī)構(gòu)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部

五,、審批數(shù)量

無(wú)數(shù)量限制

六,、審批收費(fèi)依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)

不收費(fèi)

七、辦理時(shí)限

自受理申請(qǐng)人發(fā)行申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi),，依照法定條件和法定程序作出予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定,，發(fā)行人根據(jù)要求補(bǔ)充、修改發(fā)行申請(qǐng)文件的時(shí)間不計(jì)算在內(nèi),。

八,、申請(qǐng)條件

《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十三條：上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:

（一）充分說(shuō)明并披露本次交易有利于提高上市公司資產(chǎn)質(zhì)量,、改善財(cái)務(wù)狀況和增強(qiáng)持續(xù)盈利能力,，有利于上市公司減少關(guān)聯(lián)交易、避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),、增強(qiáng)獨(dú)立性,；

（二）上市公司最近一年及一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告；被出具保留意見(jiàn),、否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的,，須經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師專項(xiàng)核查確認(rèn)，該保留意見(jiàn),、否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者將通過(guò)本次交易予以消除,；

（三）上市公司及其現(xiàn)任董事,、高級(jí)管理人員不存在因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的情形，但是,，涉嫌犯罪或違法違規(guī)的行為已經(jīng)終止?jié)M3年,，交易方案有助于消除該行為可能造成的不良后果，且不影響對(duì)相關(guān)行為人追究責(zé)任的除外,；

（四）充分說(shuō)明并披露上市公司發(fā)行股份所購(gòu)買的資產(chǎn)為權(quán)屬清晰的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn),，并能在約定期限內(nèi)辦理完畢權(quán)屬轉(zhuǎn)移手續(xù)；

（五）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件,。

上市公司為促進(jìn)行業(yè)或者產(chǎn)業(yè)整合,，在其控制權(quán)不發(fā)生變更的情況下，可以向控股股東,、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人之外的特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn),。

特定對(duì)象以現(xiàn)金或者資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)上市公司非公開發(fā)行的股份后，上市公司用同一次非公開發(fā)行所募集的資金向該特定對(duì)象購(gòu)買資產(chǎn)的,，視同上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn),。

第十一條 上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)就本次交易符合下列要求作出充分說(shuō)明,，并予以披露：

（一）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù),、土地管理、反壟斷等法律和行政法規(guī)的規(guī)定;

（二）不會(huì)導(dǎo)致上市公司不符合股票上市條件;

（三）重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價(jià)公允,，不存在損害上市公司和股東合法權(quán)益的情形;

（四）重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰,，資產(chǎn)過(guò)戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙，相關(guān)債權(quán)債務(wù)處理合法;

（五）有利于上市公司增強(qiáng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力,，不存在可能導(dǎo)致上市公司重組后主要資產(chǎn)為現(xiàn)金或者無(wú)具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的情形,；

（六）有利于上市公司在業(yè)務(wù)、資產(chǎn),、財(cái)務(wù),、人員、機(jī)構(gòu)等方面與實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人保持獨(dú)立,，符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司獨(dú)立性的相關(guān)規(guī)定;

（七）有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理結(jié)構(gòu),。

九、申請(qǐng)材料

（一）申請(qǐng)材料目錄及要求

0-0 重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件目錄及交易各方和中介機(jī)構(gòu)聯(lián)系表

0-1 并購(gòu)重組方案概況表

0-2 關(guān)于書面文件與電子文件一致的承諾函

0-3 關(guān)于本次重大資產(chǎn)重組申報(bào)文件不適用內(nèi)容的說(shuō)明

第一部分  上市公司重大資產(chǎn)重組報(bào)告書及相關(guān)文件

1-1 重大資產(chǎn)重組報(bào)告書

1-2 重大資產(chǎn)重組的董事會(huì)決議和股東大會(huì)決議

1-3 上市公司獨(dú)立董事意見(jiàn)

1-4 公告的其他相關(guān)信息披露文件

第二部分  獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)和律師事務(wù)所出具的文件

2-1 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告

2-2 法律意見(jiàn)書

2-3 關(guān)于本次交易產(chǎn)業(yè)政策和交易類型的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)

第三部分  本次重大資產(chǎn)重組涉及的財(cái)務(wù)信息相關(guān)文件

3-1 本次重大資產(chǎn)重組涉及的擬購(gòu)買資產(chǎn)的最近兩年及一期財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（確實(shí)無(wú)法提供的,，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因及相關(guān)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果）

3-2 本次重大資產(chǎn)重組涉及的擬購(gòu)買資產(chǎn)的評(píng)估報(bào)告及評(píng)估說(shuō)明,，或者估值報(bào)告

3-3 本次重大資產(chǎn)重組涉及的擬出售資產(chǎn)最近兩年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（確實(shí)無(wú)法提供的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因及相關(guān)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果）

3-4 本次重大資產(chǎn)重組涉及的擬出售資產(chǎn)的評(píng)估報(bào)告及評(píng)估說(shuō)明,，或者估值報(bào)告

3-5 根據(jù)本次重大資產(chǎn)重組完成后的架構(gòu)編制的上市公司最近一年及一期的備考財(cái)務(wù)報(bào)告及其審閱報(bào)告

3-6 盈利預(yù)測(cè)報(bào)告和審核報(bào)告（如有）

3-7 上市公司董事會(huì),、注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于上市公司最近一年及一期的非標(biāo)準(zhǔn)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的補(bǔ)充意見(jiàn)（如需）

3-8 交易對(duì)方最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（如有）

第四部分  關(guān)于借殼上市的申請(qǐng)文件要求

4-1 內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

4-2 最近三年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告

4-3 最近三年原始報(bào)表及其與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表及會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的意見(jiàn)

4-4 最近三年及一期非經(jīng)常性損益明細(xì)表及會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的專項(xiàng)說(shuō)明

4-5 最近三年及一期的納稅證明文件

4-6 根據(jù)本次重大資產(chǎn)重組完成后的架構(gòu)編制的上市公司最近一年及一期的備考財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告

第五部分 本次重大資產(chǎn)重組涉及的有關(guān)協(xié)議、合同,、決議及承諾函

5-1 重大資產(chǎn)重組的協(xié)議或合同

5-2 涉及本次重大資產(chǎn)重組的其他重要協(xié)議或合同

5-3 交易對(duì)方與上市公司就相關(guān)資產(chǎn)實(shí)際盈利數(shù)不足利潤(rùn)預(yù)測(cè)數(shù)的情況簽訂的補(bǔ)償協(xié)議（如有）

5-4 交易對(duì)方內(nèi)部權(quán)力機(jī)關(guān)批準(zhǔn)本次交易事項(xiàng)的相關(guān)決議

5-5 涉及本次重大資產(chǎn)重組的承諾函

第六部分 本次重大資產(chǎn)重組的其他文件

6-1 有關(guān)部門對(duì)重大資產(chǎn)重組的審批,、核準(zhǔn)或備案文件

6-2 債權(quán)人同意函（如有）

6-3 關(guān)于同意職工安置方案的職工代表大會(huì)決議或相關(guān)文件（涉及職工安置問(wèn)題的）

6-4 交易對(duì)方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

6-5 擬購(gòu)買資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件

6-6 與擬購(gòu)買資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的資質(zhì)證明或批準(zhǔn)文件

6-7 上市公司全體董事和獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師事務(wù)所,、會(huì)計(jì)師事務(wù)所,、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員對(duì)重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書

6-8 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn),、律師事務(wù)所,、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu),、估值機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)上市公司重大資產(chǎn)重組報(bào)告書援引其出具的結(jié)論性意見(jiàn)的同意書

6-9 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn),、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所,、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu),、估值機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員的資格證書或有法律效力的復(fù)印件

6-10 上市公司與交易對(duì)方就重大資產(chǎn)重組事宜采取的保密措施及保密制度的說(shuō)明，并提供與所聘請(qǐng)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)簽署的保密協(xié)議及交易進(jìn)程備忘錄

6-11 上市公司,、交易對(duì)方和相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)以及其他知悉本次重大資產(chǎn)重組內(nèi)幕信息的單位和自然人在董事會(huì)就本次重組申請(qǐng)股票停止交易前或者第一次作出決議前（孰早）6個(gè)月至重大資產(chǎn)重組報(bào)告書披露之前一日止,，買賣該上市公司股票及其他相關(guān)證券情況的自查報(bào)告，并提供證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)就前述單位及自然人二級(jí)市場(chǎng)交易情況出具的證明文件

6-12 上市公司及其控股股東,、實(shí)際控制人,、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員,，構(gòu)成收購(gòu)人的交易對(duì)方,、本次重組證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其主辦人員名單，包括名稱（姓名）,、組織機(jī)構(gòu)代碼（公民身份證號(hào)碼）或其他身份信息

6-13 本次重大資產(chǎn)重組前12個(gè)月內(nèi)上市公司購(gòu)買,、出售資產(chǎn)的說(shuō)明及專業(yè)機(jī)構(gòu)意見(jiàn)（如有）

6-14 資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果備案或核準(zhǔn)文件（如有）

6-15 中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求提供的其他文件

書面材料按規(guī)定報(bào)送原件，如不能提供原件,，應(yīng)當(dāng)由上市公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所提供鑒證意見(jiàn),，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致,。如原出文單位不再存續(xù),，可由承繼其職權(quán)的單位或做出撤銷決定的單位出文證明文件的真實(shí)性。

申請(qǐng)文件所有需要簽名處,，均應(yīng)為簽名人親筆簽名,，不得以名章、簽名章等代替,。申請(qǐng)文件需要由律師鑒證的文件,，律師應(yīng)在該文件首頁(yè)注明“以下第XX頁(yè)至第XX頁(yè)與原件一致”，并簽名和簽署鑒證日期,，律師事務(wù)所應(yīng)在該文件首頁(yè)加蓋公章,，并在第XX頁(yè)至第XX頁(yè)側(cè)面以公章加蓋騎縫章,。

申請(qǐng)文件的紙張應(yīng)當(dāng)采用幅面209x285毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)A4紙張規(guī)格）。

申請(qǐng)文件章與章之間,、章與節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有明顯的分隔標(biāo)識(shí),。

申請(qǐng)文件中的頁(yè)碼應(yīng)當(dāng)與目錄中的頁(yè)碼相符。例如,，第四章4-1的頁(yè)碼標(biāo)注為4-1-1,，4-1-2，4-1-3,，......4-1-n,。

（二）材料數(shù)量

初次報(bào)送申請(qǐng)文件的，應(yīng)當(dāng)提供一份書面材料（原件）,、三份電子版（非加密的word等可編輯,、可索引模式）及兩份重組報(bào)告書（復(fù)印件）；按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求提交補(bǔ)充材料的,，應(yīng)當(dāng)提供一份書面材料（原件）,、三份電子版（非加密的word等可編輯、可索引模式）,。

十,、申請(qǐng)接收

（一）接收方式

窗口接收：中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可申請(qǐng)受理服務(wù)中心，北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈一層,。

（二）辦公時(shí)間

8:30-11:00,，13:30-16:00

十一、辦理程序

1.一般程序：包括接收,、補(bǔ)正,、受理、反饋,、反饋回復(fù),、并購(gòu)重組委會(huì)議和審結(jié)7個(gè)主要環(huán)節(jié)。

2.并聯(lián)審批：上市公司并購(gòu)重組涉及的以下三項(xiàng)審批事項(xiàng)實(shí)施并聯(lián)審批：發(fā)改委實(shí)施的境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案,、商務(wù)部實(shí)施的外國(guó)投資者戰(zhàn)略投資上市公司核準(zhǔn),、經(jīng)營(yíng)者集中審查。不再將上市公司取得相關(guān)部委的核準(zhǔn),，作為上市公司并購(gòu)重組行政許可的前置條件,。上市公司可在股東大會(huì)通過(guò)后同時(shí)向相關(guān)部委和中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送行政許可申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和相關(guān)部委對(duì)上市公司的申請(qǐng)實(shí)行并聯(lián)審批,，獨(dú)立作出核準(zhǔn)決定,。

3.分道審核：對(duì)并購(gòu)重組行政許可申請(qǐng)審核時(shí),根據(jù)財(cái)務(wù)顧問(wèn)的執(zhí)業(yè)能力、上市公司的規(guī)范運(yùn)作和誠(chéng)信狀況產(chǎn)業(yè)政策和交易類型的不同，實(shí)行差異化的審核制度安排,，將并購(gòu)重組申請(qǐng)劃入豁免/快速,、正常、審慎三條審核通道,。其中,，進(jìn)入豁免/快速通道、不涉及發(fā)行股份的項(xiàng)目,，豁免審核，由我會(huì)直接核準(zhǔn),；涉及發(fā)行股份的,，實(shí)行快速審核，取消預(yù)審環(huán)節(jié),，直接提請(qǐng)并購(gòu)重組審核委員會(huì)審議,。

十二、審批結(jié)果

審批通過(guò)的,，發(fā)送核準(zhǔn)批復(fù),。

審批未通過(guò)的，發(fā)放不予核準(zhǔn)批復(fù),。

申請(qǐng)人依照程序決議終止重組的或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照相關(guān)規(guī)定終止重組的,，出具終止審查通知。

十三,、結(jié)果發(fā)送

作出行政決定后,，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)電話方式通知服務(wù)對(duì)象,，并通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)領(lǐng)取,、郵寄、公告等方式將結(jié)果送達(dá),。

十四,、申請(qǐng)人權(quán)利和義務(wù)

（一）依據(jù)《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等,，申請(qǐng)人依法享有以下權(quán)利：

1.對(duì)不予行政許可決定的,，享有依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

2.要求中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照規(guī)定的方式,、程序送達(dá)行政許可文件,。

3.按照規(guī)定的方式、程序查詢行政許可審核情況公示等信息,。

（二）依據(jù)《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》,、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等，申請(qǐng)人依法履行以下義務(wù)：

1.實(shí)施重大資產(chǎn)重組應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)或者程序。

2.不得因重大資產(chǎn)重組定價(jià)顯失公允,、不正當(dāng)利益輸送等問(wèn)題損害上市公司,、投資者合法權(quán)益。

3.按照規(guī)定報(bào)送重大資產(chǎn)重組相關(guān)報(bào)告,，或者報(bào)送的報(bào)告不得有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

4.按照規(guī)定披露重大資產(chǎn)重組信息,，或者披露的信息不得有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

十五,、咨詢途徑

（一）窗口咨詢：中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可申請(qǐng)受理服務(wù)中心,，北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈一層

（二）電話咨詢：（010）88061450

（三）網(wǎng)上咨詢：

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/ssgsjgb/

（四）電子郵件咨詢：[email protected]

（五）信函咨詢：中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部，北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈（郵編：100033）

注：以上途徑僅限于上市公司并購(gòu)重組監(jiān)管政策,、法規(guī)咨詢,。

十六、監(jiān)督和投訴渠道

（一）電話投訴：（010）88060431

（二）電子郵件投訴：[email protected]

十七,、辦公地址和時(shí)間

（一）辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈

（二）辦公時(shí)間：8：30-11：30,，13：30-17：00

十八、公開查詢

自上市公司監(jiān)管部接到受理部門轉(zhuǎn)來(lái)申請(qǐng)材料后5個(gè)工作日內(nèi),，申請(qǐng)人可通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)（www.csrc.gov.cn）“【行政許可事項(xiàng)】上市公司并購(gòu)重組行政許可審核情況公示”欄目查詢審批狀態(tài)和結(jié)果,。