• 【發(fā)布單位】交通部
• 【發(fā)布文號(hào)】交財(cái)發(fā)[2007]22號(hào)
• 【發(fā)布日期】2007-01-23
• 【生效日期】2007-01-23
• 【失效日期】--
• 【文件來源】交通部
• 【所屬類別】政策參考

交通部關(guān)于印發(fā)交通部行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表及編制說明的通知

交通部關(guān)于印發(fā)交通部行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表及編制說明的通知

(交財(cái)發(fā)[2007]22號(hào))





部屬各單位,、部管各社團(tuán)：

 根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表及編制說明的通知》（財(cái)辦〔2006〕56號(hào)）和部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》（交財(cái)發(fā)〔2007〕19號(hào)）的有關(guān)要求，現(xiàn)將部設(shè)計(jì)制定的《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表》,、《行政事業(yè)單位所屬企業(yè)資產(chǎn)清查報(bào)表》和《行政事業(yè)單位所屬企業(yè)資產(chǎn)清查匯總表》（以下分別簡稱《報(bào)表》,、《企業(yè)報(bào)表》和《企業(yè)匯總表》）印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真組織實(shí)施,。為做好相關(guān)工作,，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

 一、填報(bào)范圍

 2006年12月31日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立的部屬各級(jí)各類行政事業(yè)單位,、社會(huì)團(tuán)體（以下簡稱各單位）及所屬的經(jīng)工商行政管理部門登記成立的具有法人資格的企業(yè)（以下簡稱各企業(yè)）,，應(yīng)逐戶編制《報(bào)表》、《企業(yè)報(bào)表》和《企業(yè)匯總表》,。

 二,、編報(bào)內(nèi)容

 各單位、各企業(yè)應(yīng)以2006年12月31日為清查基準(zhǔn)日,，在做好財(cái)務(wù)清理,、財(cái)產(chǎn)清查等工作的基礎(chǔ)上，按照《報(bào)表》,、《企業(yè)報(bào)表》和《企業(yè)匯總表》的格式和編制說明的具體要求,，全面、真實(shí),、準(zhǔn)確填報(bào),。有關(guān)填報(bào)口徑應(yīng)與年度決算相銜接并協(xié)調(diào)一致。

 三,、編報(bào)流程

 （一）《報(bào)表》編制流程,。

 1.各單位應(yīng)在全面清查盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上，按《固定資產(chǎn)分類與代碼》及其第1號(hào)修改單（GB/T14885―94）,，逐項(xiàng),、逐臺(tái)（件）錄入固定資產(chǎn)及土地資產(chǎn)卡片,，形成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

 2.各單位錄入行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表,，其中部分信息可從基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫中自動(dòng)導(dǎo)入。

 3.各單位完成資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表填報(bào)工作后,，自動(dòng)生成資產(chǎn)清查報(bào)表,。

 4.各單位將編制完成的《報(bào)表》，在封面上加蓋公章,，并按財(cái)政部《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》第十五條的規(guī)定,，將工作報(bào)告、相關(guān)證明材料,、審計(jì)報(bào)告和其他資料等工作結(jié)果報(bào)告,，附在正式文件之后，連同電子介質(zhì)數(shù)據(jù)一并報(bào)部,。

 （二）《企業(yè)報(bào)表》編制流程,。

 1.各企業(yè)在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，填報(bào)《企業(yè)報(bào)表》,。

 2.各企業(yè)將編制完成的《企業(yè)報(bào)表》,，在封面上加蓋公章，并按財(cái)政部《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查暫行辦法》第十五條的規(guī)定,，將工作報(bào)告,、相關(guān)證明材料、審計(jì)報(bào)告和其他資料等工作結(jié)果報(bào)告,，附在正式文件之后,，連同電子介質(zhì)數(shù)據(jù)，按要求報(bào)上級(jí)行政事業(yè)單位,。

 （三）《企業(yè)匯總報(bào)表》編制流程,。

 1.各單位在認(rèn)真核實(shí)所屬企業(yè)上報(bào)的《企業(yè)報(bào)表》、工作結(jié)果報(bào)告后,，匯總編制《企業(yè)匯總報(bào)表》和工作總報(bào)告,。

 2.各單位將編制完成的《企業(yè)匯總報(bào)表》，在封面上加蓋公章,，將各企業(yè)上報(bào)的《企業(yè)報(bào)表》,、工作報(bào)告、相關(guān)證明材料,、審計(jì)報(bào)告和其他資料等工作結(jié)果報(bào)告,，以及本單位工作總報(bào)告，附在正式文件之后,，連同《企業(yè)報(bào)表》和《企業(yè)匯總報(bào)表》的電子介質(zhì)數(shù)據(jù),，按要求報(bào)部,。

 四、《報(bào)表》,、《企業(yè)報(bào)表》和《企業(yè)匯總報(bào)表》封面是為全面檢索,、分析數(shù)據(jù)的需求而設(shè)計(jì)的，由一系列反映單位屬性的標(biāo)識(shí)代碼組成,。行政事業(yè)單位及所屬企業(yè)要嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行填報(bào),。具體要求如下：

 （一）單位名稱：填列單位的全稱，并加蓋公章,。

 （二）單位負(fù)責(zé)人,、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、填表人,、電話號(hào)碼,、單位地址、郵政編碼,，均按單位實(shí)際情況如實(shí),、完整填報(bào)。

 （三）報(bào)送日期：指單位實(shí)際報(bào)送的日期,。

 （四）組織機(jī)構(gòu)代碼：指各級(jí)技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的單位代碼證書規(guī)定的9位代碼,。尚未領(lǐng)取組織機(jī)構(gòu)代碼的單位，應(yīng)主動(dòng)與當(dāng)?shù)丶夹g(shù)監(jiān)督管理部門聯(lián)系辦理核發(fā)手續(xù),，并編報(bào)臨時(shí)代碼,。

 （五）財(cái)政預(yù)算代碼：指單位在財(cái)政預(yù)算部門的編碼。中央一級(jí)預(yù)算單位按財(cái)政部編制的三位代碼編制,，二級(jí)單位為六級(jí)代碼,，前三位填列一級(jí)預(yù)算代碼，后三位按我部分配的預(yù)算代碼編列,。該代碼應(yīng)與部門預(yù)算代碼一致,。

 （六）單位所在地區(qū)：指單位實(shí)際所在地，根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T2260―2002）填列,。

 （七）隸屬關(guān)系：由“隸屬關(guān)系”和“部門標(biāo)識(shí)代碼”兩部分組成,，以9位碼表示。前六個(gè)空格均填零,，后三個(gè)空格根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《中央黨政機(jī)關(guān),、人民團(tuán)體及其他機(jī)構(gòu)名稱代碼》（GB4657―2002）填列。

 （八）單位執(zhí)行會(huì)計(jì)制度：指單位執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度,，分為行政單位會(huì)計(jì)制度,、事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度、民間非營利組織會(huì)計(jì)制度和其他,。

 （九）機(jī)構(gòu)行業(yè)分類：根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類與代碼》（GB/T4754―2002）填列,，各單位填報(bào)時(shí)應(yīng)盡可能選擇最詳細(xì)一級(jí)分類代碼填列,。

 （十）單位基本性質(zhì)：根據(jù)單位性質(zhì)和經(jīng)營管理特點(diǎn)類型，按列示的11種類型選擇填列,。

 （十一）財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系：按列示的三種隸屬關(guān)系選擇填列,，向同級(jí)財(cái)政部門報(bào)領(lǐng)經(jīng)費(fèi)，并對(duì)下一級(jí)單位核撥經(jīng)費(fèi)的單位,，為一級(jí)單位,；向上一級(jí)單位報(bào)領(lǐng)經(jīng)費(fèi)，并對(duì)下一級(jí)單位核撥經(jīng)費(fèi)的單位,，為二級(jí)單位；向同級(jí)財(cái)政部門或者上一級(jí)單位報(bào)領(lǐng)經(jīng)費(fèi),，沒有下級(jí)撥款單位的單位,，為基層單位。

 （十二）預(yù)算管理級(jí)次：按單位預(yù)算分級(jí)管理的級(jí)次選擇填列,。

 （十三）備用碼：各單位,、各企業(yè)根據(jù)管理需要自行填列。

 五,、《報(bào)表》金額單位為“元”（人民幣）,，各單位填報(bào)時(shí)保留兩位小數(shù)?！镀髽I(yè)報(bào)表》,、《企業(yè)匯總報(bào)表》金額單位為“萬元”，不保留小數(shù),。

 六,、其他要求

 （一）各單位及所屬企業(yè)應(yīng)結(jié)合編報(bào)年度決算等有關(guān)工作，對(duì)各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行清查盤點(diǎn),，并根據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度做出處理后,，如實(shí)填報(bào)。

 （二）資產(chǎn)清查過程中涉及基本建設(shè)項(xiàng)目的,，各單位及所屬企業(yè)按基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定進(jìn)行處理,。

 （三）各單位及所屬企業(yè)應(yīng)將資產(chǎn)清查報(bào)表及相關(guān)資料統(tǒng)一用A3紙打印、裝訂,，并于2007年4月30日前報(bào)部財(cái)務(wù)司,。



中華人民共和國交通部

二OO七年一月二十三日