國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知

國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知 

(匯發(fā)〔2009〕56號(hào))





 國(guó)家外匯管理局各省,、自治區(qū)、直轄市分局,、外匯管理部,，深圳、大連、青島,、廈門,、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：



 為進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯管理,，遏制個(gè)人以分拆等方式規(guī)避限額監(jiān)管,，規(guī)范個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下： ?



 一,、個(gè)人不得以分拆等方式規(guī)避個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯年度總額管理,。個(gè)人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征：?



 (一)境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個(gè)以上(含,，下同)不同個(gè)人,，收款人分別結(jié)匯。?



 (二)5個(gè)以上不同個(gè)人同日,、隔日或連續(xù)多日分別購(gòu)匯后,，將外匯匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)。?



 (三)5個(gè)以上不同個(gè)人同日,、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后,，將人民幣資金存入或匯入同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶。?



 (四)個(gè)人在7日內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶5次以上(含)提取接近等值1萬(wàn)美元外幣現(xiàn)鈔,；或者5個(gè)以上個(gè)人同一日內(nèi),，共同在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯,。?



 (五)同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個(gè)以上直系親屬,，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯；或者同一個(gè)人的5個(gè)以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購(gòu)匯后,，將所購(gòu)?fù)鈪R劃轉(zhuǎn)至該個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶,。?



 (六)其他通過(guò)多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個(gè)人分拆結(jié)售匯行為,。?



 二,、銀行發(fā)現(xiàn)個(gè)人結(jié)售匯行為符合本通知第一條規(guī)定的特征之一的，應(yīng)按照以下規(guī)定處理：?



 (一)對(duì)于個(gè)人分拆結(jié)售匯特征明顯,、銀行能夠確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的,，應(yīng)不予辦理。



 (二)個(gè)人結(jié)售匯行為符合上述特征之一,，但銀行無(wú)法直接確認(rèn)為分拆結(jié)售匯行為的,，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支真實(shí)性審核原則，要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理,；個(gè)人無(wú)法提供的,，銀行應(yīng)不予辦理,。資本項(xiàng)目項(xiàng)下銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定處理。?



 (三)銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個(gè)人涉嫌分拆結(jié)售匯的,，應(yīng)注意收集相關(guān)線索,，避免同一個(gè)人再次辦理分拆業(yè)務(wù)，同時(shí)于發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局所在地分支局(以下簡(jiǎn)稱“外匯局”)報(bào)告,。?



 三,、個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，應(yīng)按照以下規(guī)定辦理：?



 (一)本年度未超過(guò)年度結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,，當(dāng)日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計(jì)金額在等值5000美元以下(含)的,，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當(dāng)日累計(jì)金額超過(guò)等值5000美元的,，憑本人有效身份證件,、本人經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》(以下簡(jiǎn)稱“海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單”)或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。?



 (二)本年度已超過(guò)年度結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,，經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的憑本人有效身份證件,、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)以及《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)［2007］1號(hào))第二章規(guī)定的有交易額的相關(guān)證明材料在銀行辦理；資本項(xiàng)目項(xiàng)下憑本人有效身份證件,、本人海關(guān)進(jìn)境申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)并按照《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三章等個(gè)人資本項(xiàng)目管理規(guī)定辦理,。?



 四、個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯,，購(gòu)匯資金來(lái)源應(yīng)限于人民幣現(xiàn)鈔,、本人或其直系親屬的人民幣賬戶和銀行卡內(nèi)資金。?



 五,、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)比照銀行,，適用本通知規(guī)定。?



 六,、銀行,、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)嚴(yán)格遵守《個(gè)人外匯管理辦法》(中國(guó)人民銀行令［2006］第3號(hào))、《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》以及本通知規(guī)定,。違反本通知規(guī)定的,，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》(2008年8月5日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào))第四十七條、第四十八條及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰,。?



 七,、本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行,。?



 國(guó)家外匯管理局各分局,、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局,、城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)銀行,、外資銀行、個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)試點(diǎn)機(jī)構(gòu),；各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu),。執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局反饋,。



 二ＯＯ九年十一月十九日

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