• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】2013-05-02
• 【生效日期】2013-05-02
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國人民銀行
• 【所屬類別】政策參考

中國人民銀行關(guān)于實施《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》有關(guān)事項的通知

中國人民銀行關(guān)于實施《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》有關(guān)事項的通知

中國人民銀行上?？偛?各分行,、營業(yè)管理部,各省會（首府）城市中心支行,各副省級城市中心支行,國家開發(fā)銀行，各政策性銀行,、國有商業(yè)銀行,股份制商業(yè)銀行,中國郵政儲蓄銀行：
為規(guī)范人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點工作,，現(xiàn)就實施《人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局第90號令發(fā)布）的有關(guān)事項通知如下：
一、人民幣合格境外機構(gòu)投資者應(yīng)當根據(jù)《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號文印發(fā)）、《中國人民銀行關(guān)于境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2012〕183號）等規(guī)定,，開立一個境外機構(gòu)人民幣基本存款賬戶（以下簡稱基本存款賬戶）,。
人民幣合格境外機構(gòu)投資者開立基本存款賬戶后，應(yīng)當選擇具有合格境外機構(gòu)投資者托管人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行（以下簡稱托管銀行）開立交易所市場交易資金結(jié)算專用存款賬戶和銀行間債券市場交易資金結(jié)算專用存款賬戶,，分別用于投資交易所證券市場和銀行間債券市場,。人民幣合格境外機構(gòu)投資者參與股指期貨交易的，可以在期貨保證金存管銀行開立專門用于股指期貨保證金結(jié)算的專用存款賬戶,。
人民幣合格境外機構(gòu)投資者在開立上述三類專用存款賬戶時,，應(yīng)當區(qū)分自有資金和由其提供資產(chǎn)管理服務(wù)的客戶資金分別開戶；設(shè)立開放式基金的,，每只開放式基金應(yīng)當單獨開戶,。
二、人民幣合格境外機構(gòu)投資者開立專用存款賬戶應(yīng)當提供以下材料：中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資的書面批復(fù)以及證券投資業(yè)務(wù)許可證,、國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù),、托管銀行的托管資格書面文件、人民幣合格境外機構(gòu)投資者與托管銀行的托管協(xié)議,，中國人民銀行要求的其他文件,。人民幣合格境外機構(gòu)投資者開立銀行間債券市場交易專用存款賬戶的，還需同時提供中國人民銀行批復(fù)試點機構(gòu)進入銀行間債券市場的文件以及托管銀行的銀行間債券市場結(jié)算代理資格許可書面文件,。
三,、人民幣合格境外機構(gòu)投資者專用存款賬戶的收入范圍是：人民幣合格境外機構(gòu)投資者從境外匯入的投資本金、出售證券所得,、現(xiàn)金股利,、利息收入、從依據(jù)本通知開立的其他專用存款賬戶劃入的資金及中國人民銀行規(guī)定的其他收入,。
人民幣合格境外機構(gòu)投資者專用存款賬戶的支出范圍是：買入證券支付的價款,、匯出本金和投資收益、支付投資相關(guān)稅費,、劃出至依據(jù)本通知開立的其他專用存款賬戶的資金及中國人民銀行規(guī)定的其他支出,。除開放式基金外，人民幣合格境外機構(gòu)投資者如需匯出投資收益的,，應(yīng)當提供境內(nèi)會計師事務(wù)所出具的審計報告和相關(guān)稅務(wù)證明,。
人民幣合格境外機構(gòu)投資者的專用存款賬戶與其他賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金，自有資金賬戶,、客戶資金賬戶和開放式基金賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金,，不同開放式基金賬戶之間也不得劃轉(zhuǎn)資金。專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金,。
四、人民幣合格境外機構(gòu)投資者依據(jù)本通知所開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的存款利率，按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。
五,、托管銀行和期貨保證金存管銀行應(yīng)當依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）、《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》,、《中國人民銀行關(guān)于境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)問題的通知》等銀行結(jié)算賬戶管理制度及本通知,，做好人民幣合格境外機構(gòu)投資者人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、使用,、變更,、撤銷及管理等業(yè)務(wù)。
六,、人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資銀行間債券市場的,，其托管銀行應(yīng)當是具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人。
人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資銀行間債券市場應(yīng)當委托該托管與結(jié)算代理銀行進行債券交易和結(jié)算,，并遵守《中國人民銀行關(guān)于境外人民幣清算行等三類機構(gòu)運用人民幣投資銀行間債券市場有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2010〕217號）中的相關(guān)規(guī)定,。
七、人民幣合格境外機構(gòu)投資者進入銀行間債券市場應(yīng)當向中國人民銀行遞交書面申請,，并提交下列材料：
（一）本機構(gòu)基本情況說明,；
（二）人民幣資金來源及規(guī)模說明；
（三）投資計劃書,；
（四）債券投資相關(guān)負責(zé)人員基本情況表,；
（五）登記注冊文件或監(jiān)管機構(gòu)批準成立的證明；
（六）法定代表人或指定簽字人的有效身份證件,；
（七）所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)核發(fā)的金融業(yè)務(wù)許可證,；
（八）中國證券監(jiān)督管理委員會書面批復(fù)及其頒發(fā)的證券投資業(yè)務(wù)許可證；
（九）國家外匯管理局關(guān)于投資額度的書面批復(fù),；
（十）最近3年是否受到監(jiān)管機構(gòu)處罰的說明,；
（十一）最近3年經(jīng)審計的財務(wù)報表；
（十二）中國人民銀行要求的其他材料,。
八,、中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會可以根據(jù)宏觀管理要求和試點發(fā)展情況，對總體投資比例和品種做出規(guī)定和調(diào)整,。
九,、托管銀行和期貨保證金存管銀行應(yīng)當在業(yè)務(wù)發(fā)生后5個工作日內(nèi)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送人民幣合格境外機構(gòu)投資者人民幣銀行結(jié)算賬戶的開銷戶信息、獲批準的投資額度,、所募集資金金額,、資金跨境劃轉(zhuǎn)信息、人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資的資產(chǎn)配置總體情況,。
托管銀行和期貨保證金存管銀行應(yīng)當在每月結(jié)束后的8個工作日內(nèi)向中國人民銀行報送上述信息的匯總報表,。
人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資銀行間債券市場的,，其結(jié)算代理人應(yīng)當按照中國人民銀行的要求報送人民幣合格境外機構(gòu)投資者的交易、結(jié)算和托管等信息,。
十,、中國人民銀行及其分支機構(gòu)對人民幣合格境外機構(gòu)投資者和托管銀行的賬戶管理、資金匯出入和信息報送等進行監(jiān)督管理,。
十一,、托管銀行在辦理人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)當按照《中華人民共和國反洗錢法》和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定,，切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù),，防范利用人民幣合格境外機構(gòu)投資者投資進行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動,。
十二,、本通知自發(fā)布之日起實施，《中國人民銀行關(guān)于實施<基金管理公司,、證券公司人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法>有關(guān)事項的通知》（銀發(fā)〔2011〕321號）同時廢止,。