• 【發(fā)布單位】81802
• 【發(fā)布文號】湖北省人民政府令第5號
• 【發(fā)布日期】1989-09-01
• 【生效日期】1989-10-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

湖北省現(xiàn)金管理暫行規(guī)定

 湖北省現(xiàn)金管理暫行規(guī)定
 
（1989年9月1日湖北省人民政府令第5號）

 第一條 為加強現(xiàn)金管理，維護(hù)正常的金融秩序,，促進(jìn)社會主義商品經(jīng)濟的發(fā)展,，根據(jù)國務(wù)院《
現(xiàn)金管理暫行條例》（以下簡稱《條例》）和中國人民銀行《
現(xiàn)金管理暫行條例實施細(xì)則》（以下簡稱《實施細(xì)則》），結(jié)合我省實際情況,，制定本規(guī)定,。



 第二條 省內(nèi)所有銀行和其他金融機構(gòu)（以下簡稱開戶銀行），在銀行開立帳戶的機關(guān),、團(tuán)體,、部隊、企業(yè),、事業(yè)單位和個體工商戶,、農(nóng)村承包經(jīng)營戶（以下簡稱開戶單位），都必須嚴(yán)格執(zhí)行《條例》,、《實施細(xì)則》和本規(guī)定,。



 第三條 各級人民銀行，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行金融主管機關(guān)的職責(zé),，負(fù)責(zé)對開戶銀行的現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督和稽核,，對各開戶銀行執(zhí)行《條例》,、《實施細(xì)則》和本規(guī)定的情況進(jìn)行定期或不定期檢查，并將檢查結(jié)果報上級人民銀行和本級人民政府,。

 開戶銀行必須對開戶單位的現(xiàn)金收支情況和現(xiàn)金收入歸行情況進(jìn)行定期檢查。開戶單位應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)督檢查,，如實提供原始憑證,、帳簿、報表和其他會計資料,。



 第四條 只許每個開戶單位在一家銀行開立結(jié)算戶,，辦理結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。未按這項規(guī)定辦理的,，各地人民銀行有權(quán)將開戶單位的結(jié)算戶按照專業(yè)銀行的分工,，轉(zhuǎn)移到一家開戶銀行，各專業(yè)銀行必須服從并配合人民銀行對此所作的調(diào)整,。

 鼓勵個體工商戶,、農(nóng)村承包經(jīng)營戶在銀行開立帳戶。各級政府以及各級工商行政管理部門,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)主管部門和個體勞動者協(xié)會,，應(yīng)積極支持與配合開戶銀行搞好現(xiàn)金管理，組織,、動員和督促個體工商戶,、農(nóng)村承包經(jīng)營戶在銀行開立帳戶。



 第五條 開戶單位之間結(jié)算起點為一千元（含一千元）,。超過結(jié)算起點的經(jīng)濟往來,，必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。未在銀行開戶的個體工商戶,、農(nóng)村承包經(jīng)營戶,，辦理一千元以上（含一千元）的大宗異地采購，也應(yīng)通過銀行以匯兌方式辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算,。

 銀行對個體工商戶,、農(nóng)村承包經(jīng)營戶發(fā)放貸款，應(yīng)當(dāng)以轉(zhuǎn)帳方式支付,。



 第六條 開戶單位在經(jīng)濟往來中,，不得拒收轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證，不得對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠的待遇,。開戶單位在經(jīng)濟往來中拒收轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證的,，持轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證的一方，有權(quán)報告對方的開戶銀行查處,。



 第七條 開戶單位在銀行送存和支取現(xiàn)金,，必須按規(guī)定分別在《現(xiàn)金繳款單》和《現(xiàn)金支取憑證》上,，如實填寫現(xiàn)金來源或用途等。



 第八條 開戶單位收入的現(xiàn)金,，應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行,；因交通不便當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時限,。大中城市和商業(yè),、服務(wù)業(yè)比較集中、營業(yè)時間較長的地區(qū)的開戶銀行,，應(yīng)建立非營業(yè)時間收款制度,。



 第九條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際需要，依照《條例》和《實施細(xì)則》的規(guī)定,，核定開戶單位日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額,。商業(yè)和服務(wù)行業(yè)的找零備用現(xiàn)金限額，由當(dāng)?shù)亻_戶銀行核定,，報同級人民銀行備案,。

 開戶單位使用現(xiàn)金，應(yīng)從本單位庫存限額現(xiàn)金中支付或者按規(guī)定從開戶銀行提取,，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）,。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，按《實施細(xì)則》第十一條（二）項規(guī)定處理,。



 第十條 為加強開戶單位庫存現(xiàn)金的安全管理,，公安部門以及開戶單位的內(nèi)保機構(gòu)和內(nèi)保人員，應(yīng)當(dāng)督促開戶單位將收入的現(xiàn)金和超過庫存限額,、找零備用限額的現(xiàn)金,，及時送存開戶銀行。由于不及時送存銀行,，發(fā)生現(xiàn)金被盜的,，應(yīng)追究直接責(zé)任者和單位領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。



 第十一條 開戶單位從銀行支取現(xiàn)金,，不得超過規(guī)定的范圍和額度,，不準(zhǔn)以假造用途、化整為零等手段和用轉(zhuǎn)帳憑證套取現(xiàn)金,，也不準(zhǔn)利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金,。

 開戶銀行必須建立并嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金支付的審批制度。



 第十二條 開戶單位必須建立健全現(xiàn)金帳目,，不準(zhǔn)帳外保留現(xiàn)金私設(shè)“小金庫”,，不準(zhǔn)以白條等違反財務(wù)制度的憑證抵充庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)挪用、借支現(xiàn)金和單位之間互相借用現(xiàn)金,。開戶單位對職工個人挪用,、借支的款項，要積極清理,，限期收回,。



 第十三條 為確保現(xiàn)金回籠,，各地應(yīng)依照省人民政府鄂政發(fā)〔1989〕45號文件《加強社會集資管理有關(guān)問題的通知》的有關(guān)規(guī)定,，從嚴(yán)控制社會集資規(guī)模。根據(jù)有關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行社會集資的,，必須按照審批權(quán)限，經(jīng)人民銀行或委托專業(yè)銀行審查批準(zhǔn),。

 鼓勵城鄉(xiāng)居民積極參加儲蓄,。



 第十四條 開戶銀行應(yīng)互相配合，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,，不得以放寬現(xiàn)金管理為條件爭客戶,、拉存款，不得為開戶單位多頭結(jié)算提供方便,，不得超過規(guī)定的范圍和額度支付大額現(xiàn)金,。嚴(yán)禁濫放貸款和以貸謀私。



 第十五條 開戶銀行應(yīng)加強柜面服務(wù),，改進(jìn)工作作風(fēng),，確保結(jié)算渠道暢通，縮短結(jié)算時間,，保障正常的結(jié)算支付和現(xiàn)金支付,。不得違反規(guī)定延壓、挪用,、截留開戶單位的結(jié)算資金,。



 第十六條 各級人民政府和各部門、單位,、應(yīng)當(dāng)支持銀行做好現(xiàn)金管理工作,，協(xié)助銀行處理現(xiàn)金管理中存在的問題。對利用職權(quán),，干擾銀行現(xiàn)金管理工作的單位和個人,，其所在單位或主管機關(guān)應(yīng)嚴(yán)肅處理。



 第十七條 開戶單位違反《條例》,、《實施細(xì)則》及本規(guī)定的,，由開戶銀行責(zé)令其限期改正。逾期不改正的，視情節(jié)輕重處以罰款：

 （一）超出規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金的,，按超出額的百分之十至三十處罰,；

 （二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的，按超出額的百分之十至三十處罰,；

 （三）白條抵庫或以其他違反財務(wù)規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金的,，按白條或憑證金額的百分之十至三十處罰；

 （四）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金的,，按坐支金額的百分之十至三十處罰,；

 （五）單位之間互相借用現(xiàn)金的，對借出單位按借出金額的百分之十至三十處罰,。



 第十八條 有下列情況之一者,，按以下規(guī)定處以罰款：

 （一）保留帳外公款的，按保留金額的百分之十至三十處罰,；

 （二）對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠待遇的,，按交易額的百分之十至五十處罰；

 （三）只收現(xiàn)金,，而拒收支票,、銀行匯票和本票的，按交易額的百分之十至五十處罰,；

 （四）開戶單位不采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式購置國家規(guī)定的專項控制商品的,，按購買金額的百分之五十至全額對買賣雙方處罰；

 （五）非法套取現(xiàn)金的,，按套取金額的百分之三十至五十處罰,；

 （六）將單位的現(xiàn)金收入以個人儲蓄方式存入銀行的，按存入金額百分之三十至五十處罰,；

 （七）發(fā)行變相貨幣和以票券代替人民幣在市場流通的,，按發(fā)行額或流通額百分之三十至五十處罰。



 第十九條 被罰單位的處罰款項,，只能在本單位自有資金中列支,。

 所有罰款收入交同級財政。



 第二十條 對開戶單位給予警告處理的,，由縣支行（城市辦事處）行文通報開戶單位及其上級主管單位和有關(guān)業(yè)務(wù)往來單位,，抄報當(dāng)?shù)卣⑸霞夈y行和同級人民銀行,。

 對開戶單位處以罰款的,，由縣支行（城市辦事處）批準(zhǔn)，通知開戶單位限期繳納,。開戶單位逾期未繳的,，可從其銀行存款中扣取。各開戶銀行的罰款決定，必須報同級人民銀行備案,。



 第二十一條 開戶單位對處罰決定不服的,，必須首先按照處罰決定執(zhí)行，然后按照《條例》第二十二條的規(guī)定,，向開戶銀行的同級人民銀行申請復(fù)議,；對復(fù)議決定不服的，可在接到復(fù)議決定之日起三十日內(nèi)向人民法院起訴,。



 第二十二條 開戶銀行不執(zhí)行或違反現(xiàn)金管理規(guī)定的,，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行負(fù)責(zé)查處；當(dāng)?shù)厝嗣胥y行根據(jù)其情節(jié)輕重,，可給予警告,、追究行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任直至停止該開戶銀行辦理現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的處罰。

 銀行工作人員違反現(xiàn)金管理規(guī)定,，徇私舞弊,、貪污受賄、玩忽職守的,，根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟處罰,；構(gòu)成犯罪的,，提請司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。



 第二十三條 本規(guī)定應(yīng)用中的有關(guān)問題,，由中國人民銀行湖北省分行負(fù)責(zé)解釋,。



 第二十四條 本規(guī)定自一九八九年十月一日起施行。