• 【發(fā)布單位】81902
• 【發(fā)布文號】粵府[2000]41號
• 【發(fā)布日期】2000-07-03
• 【生效日期】2000-10-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

廣東省人民政府印發(fā)省級基本建設項目財政性資金 集中支付暫行辦法的通知

廣東省人民政府印發(fā)省級基本建設項目財政性資金
 集中支付暫行辦法的通知
 
（粵府〔2000〕41號）
省府直屬各單位：

 現將《省級基本建設項目財政性資金集中支付暫行辦法》印發(fā)給你們,，請認真貫徹執(zhí)行,。執(zhí)行中遇到的問題，請及時向省財政廳反映,。



 廣東省人民政府

 二000年七月三日

 省級基本建設項目財政性資金集中支付暫行辦法





 一,、為適應建立國庫集中支付工作制度需要，減少撥付環(huán)節(jié),，加大監(jiān)管力度,，提高資金的使用效益，制定本辦法,。



 二,、省級基本建設項目集中支付的財政性資金（以下簡稱集中支付資金）是指納入省級預算管理或財政專戶管理；并用于基本建設項目投資的資金,。具體包括：

 （一）財政預算內基本建設資金,；

 （二）財政預算內其他各項支出中用于基本建設項目的資金；

 （三）納入財政支出管理的專項基金中用于基本建設項目的資金（省政府另有規(guī)定者除外）,；

 （四）財政預算外資金用于基本建設項目的資金,；

 （五）其他財政性基本建設資金。

 國債專項資金,、世界銀行和國外組織,、政府貸款資金按照財政部規(guī)定、貸款協(xié)議管理,。



 三,、集中支付資金的使用范圍，包括建設項目概（預）算內容發(fā)生的建筑安裝工程投資,、設備投資,、待攤投資、其他投資以及項目資本金投資,，由省財政廳依照“按年度投資計劃,、按預算、按合同,、按進度”原則辦理資金撥付,。

 凡使用集中支付資金的新建項目，除依照國家,、省有關法規(guī)經省政府批準不進行公開招標的項目外,，均必須依照法律和有關政策規(guī)定進行招標（包括公開招標和邀請招標），否則省財政廳不得撥付資金,。項目的招標應委托招標代理機構辦理,，并須進入經省政府批準設立的建設工程交易中心進行。



 四、集中支付資金必須經過審核,，以合格的審核結論為依據。

 （一）由省財政廳統(tǒng)一制定審核的內容和審核標準,，出具審核委托書委托有關機構進行審核,；

 （二）省財政廳委托省財政廳投資審核中心審核集中支付資金的申請。對專業(yè)性較強的項目申請,，可委托符合財政部規(guī)定資質的社會中介機構審核,；

 （三）省財政廳按合格的審核結論，在已確定項目的財政性資金投資總額內辦理集中支付,。



 五,、建筑安裝工程投資、設備投資由省財政廳分別直接支付給項目承建單位或設備供應商,、代理商,；待攤投資和其他投資按照法定義務與責任原則，由省財政廳撥給建設單位,，再由建設單位按規(guī)定支付,，其中土地出讓金、新增建設用地有償使用費由省財政廳按規(guī)定直接支付給相應的財政部門,。



 六,、以“政府”投入資本金形式的建設項目，由省財政廳將資本金直接支付給代表國家持股的法人單位,，作為國家資本金投入,。持股法人單位記帳后再按照參股所需投入有關項目。



 七,、集中支付資金申請程序：

 凡需使用集中支付資金的建設項目,，建設單位應先向省財政廳填報“省級基本建設項目基本情況表”，然后再按下列情況分別申請集中支付資金,。

 （一）建筑安裝工程投資（含工程結算尾款,、質量保證金的返還）由承建單位向建設單位提出支付請求，建設單位核定后填制“省級建設項目資金支付申請書”,，連同承建合同書,、工程進度情況書面報告、項目監(jiān)理公司代表簽署意見等資料,，對派有財務總監(jiān)的項目還應由財務總監(jiān)簽署意見,，經主管部門或授權資產經營公司審核并加具意見后送省財政廳；

 （二）設備投資由建設單位憑合同書提出申請,，監(jiān)理公司代表簽署意見,，對派有財務總監(jiān)的項目還應由財務總監(jiān)簽署意見，報主管部門或授權資產經營公司審核并加具意見后連同購貨合同書（副本）送省財政廳；

 （三）建設項目概（預）算內容發(fā)生的待攤投資和其他投資,，由建設單位核實后提出申請,，監(jiān)理公司代表簽署意見，對派有財務總監(jiān)的項目還應由財務總監(jiān)簽署意見,，報主管部門或授權資產經營公司審核并加具意見后,，連同應交稅費等有關文件依據的復印件送省財政廳；

 （四）以國家資本金形式投入的,，由持股法人單位填制“省級建設項目資金支付申請書”,，連同參與項目的有關法律文書，報主管部門或授權資產經營公司審核并加具意見后送省財政廳,。



 八,、受省財政廳委托的投資審核機構在收到“省級建設項目資金支付申請書”和收齊所需資料后，一般情況下,，預付款和應交稅費款在5個工作日內核查完畢,，工程進度款和申請項目資本金投入的在10個工作日內核查完畢。工程結算在工程竣工驗收,，甲乙雙方辦理工程初步結算后由建設單位報省財政廳委托的投資審核機構核定（審核時間按項目投資數額,、難易程度由省財政廳另行制定）。



 九,、省財政廳收到投資審核機構核查意見后,，符合規(guī)定的預付款、應交稅費款和持股法人單位的資本金應在5個工作日內撥出,，其他工程款應在7個工作日內撥出,。

 按規(guī)定預留的工程質量保證金，應在項目保修期滿及省財政廳委托的投資審核機構核定了工程結算造價后支付,。



 十,、建設單位根據省財政廳提供的資金支付聯(lián)和有關收款票據，應按國有建設單位財務制度和會計制度規(guī)定,，健全財務帳冊,，做好建設項目的財務成本核算，編制基建財務會計報表,，及時向省財政廳報送基建資金使用信息及有關投資效益分析資料（主管部門的會計記帳核算辦法由省財政廳報請財政部后另行制定）,。



 十一、項目主管部門或授權資產經營公司和建設單位（含實行資本金投入的持股法人單位）在申報支付資金過程中,，要認真核實各項用款內容,，嚴格按規(guī)定和實際情況進行申報。如發(fā)現有申報不實等情況,，省財政廳應責令其重新申報,，由此產生的不良后果由申報單位負責,。



 十二、承建單位,、設備供應商,、代理商和項目監(jiān)理單位要嚴守國家、省的法規(guī)和建設單位簽訂的合同條款,，在向建設單位申請支付工程款時要認真核算,，如實申報。如發(fā)現其弄虛作假,，省財政廳應及時向招投標管理單位通報,，招投標管理單位可根據其違規(guī)程度,、性質,，暫停其參與政府工程的投標資格。



 十三,、審核機構不能按照有關規(guī)定完成審核工作的,，由省財政廳按照財政部《
財政部門委托審價機構審查工程預（結）算、竣工決算管理辦法》（財基字〔1999〕1號）的規(guī)定處罰,。省財政廳不能按照本辦法第九條規(guī)定時限及時撥付資金而又無正當理由的,，由省政府責成其限期整改。



 十四,、省財政廳應加強對基本建設項目資金申請,、使用的監(jiān)督檢查，項目主管部門和建設單位應積極配合,，及時提供資料,，如實反映情況。如發(fā)現違反基建程序,，挪用,、轉移、截留建設資金,、資本金和不繳應繳稅費,，擅自提高建設規(guī)模、標準,，造成投資出現缺口,、資金損失或存在重大質量問題的，省財政廳應暫緩或停止撥付資金,，并及時報請省政府責令其改正,，直至追究主要領導和直接現任人的行政和經濟責任。



 十五,、本辦法由省財政廳負責解釋,。



 十六、本辦法自2000年10月1日起執(zhí)行。

 附件：一,、省級基本建設項目基本情況表

 二,、省級建設項目資金支付申請書




 附件一： 省級基本建設項目基本情況表





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┃項目│ │項目│新建 擴建 改建│建設│ ┃
┃名稱│ │性質│ │地址│ ┃
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┃建設│ │聯(lián)系│ │聯(lián)系│ ┃
┃單位│ │人 │ │電話│ ┃
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┃主管│ │聯(lián)系│ │聯(lián)系│ ┃
┃部門│ │人 │ │電話│ ┃
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┃ │ │ │ │ 資金籌集渠道 │建設│批準│ ┃
┃ │ │總投資│次序├──┬──┬──┬──┤ │機關│批準 ┃
┃ │ │ │ │財政│單位│銀行│其他│規(guī)模│及文│日期 ┃
┃批準│ │ │ │撥款│自籌│貸款│資金│ │號 │ ┃
┃及變├──┼───┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───┨
┃動情│批準│ │0 │ │ │ │ │ │ │ ┃
┃況 ├──┼───┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───┨
┃ │ │ │1 │ │ │ │ │ │ │ ┃
┃ │ ├───┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───┨
┃ │ 變 │ │2 │ │ │ │ │ │ │ ┃
┃ │ ├───┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───┨
┃ │ 動 │ │3 │ │ │ │ │ │ │ ┃
┃ │ ├───┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───┨
┃ │ │ │4 │ │ │ │ │ │ │ ┃
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┃承建│ │合同│ │開工│ │計劃│ ┃
┃單位│ │價 │ │日期│ │竣工│ ┃
┃名稱│ │ │ │ │ │日期│ ┃
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┃ │ │ │ │ │ │ │ ┃
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┃ │ │ │ │ │ │ │ ┃
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┃ │ │ │ │ │ │ │ ┃
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 附件二： 省級建設項目資金支付申請書

 申請單位： 單位：萬元



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┃主管部門│ │項目名稱│ │單項工程│ ┃
┃ │ │ │ │ 名稱 │ ┃
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┃建設單位│ │開戶銀行│ │銀行帳號│ ┃
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┃承建單位│ │開戶銀行│ │銀行帳號│ ┃
┃ 名稱 │ │ │ │ │ ┃
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┃ 申請撥款用途 │ 本次申請金額 │財政累計撥付資金金額┃
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┃ │ │ ┃
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┃ │ │ ┃
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┃ │ │ ┃
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┃監(jiān)理公司意見 │財政總監(jiān)意見 │主管部門意見 │財務部門意見 ┃
┃ │ │ │ ┃
┃ │ │ │ ┃
┃ │ │ │ ┃
┃ │ │ │ ┃
┃ │ │ │ ┃
┃負責人（簽名） │負責人（簽名） │負責人（簽名）│負責人（簽名）┃
┃ │ │ │ ┃
┃ （公章）│ （公章）│ （公章）│ （公章）┃
┃ │ │ │ ┃
┃ 年 月 日│ 年 月 日│ 年 月 日│ 年 月 日┃
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