一、上市問題

行政處罰問題——發(fā)生重大安全事故,。

二,、案例分析

補充法律意見書中披露：

（一）經(jīng)本所律師核查，根據(jù)新余市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局于2006年6月2日分別出具的余安監(jiān)管罰決字[2006]第202號《行政處罰決定書》和余安監(jiān)管[2006]40號《關(guān)于新余贛鋒有機鋰有限公司“4·25”傷亡事故的結(jié)案批復(fù)》,，贛峰有機鋰公司員工在對丁基鋰罐內(nèi)的殘留物進行清理處理過程中,，由于從業(yè)人員違章作業(yè)、現(xiàn)場安全管理不嚴,、安全培訓(xùn)教育不到位造成一死一傷的安全事故,，贛峰有機鋰員工李光芳和周小平違章作業(yè),，對事故負有直接責(zé)任，主要負責(zé)人曹志昂對公司安全管理不到位,，對事故負有主要責(zé)任,，處以2萬元罰款。根據(jù)股份公司提供的相關(guān)憑證,，贛峰有機鋰主要負責(zé)人已經(jīng)按照要求繳納罰款,。

（二）經(jīng)本所律師核查，根據(jù)江西省政府2001年7月6日頒布的《江西省人民政府關(guān)于重大安全事故行政責(zé)任追究的規(guī)定》,，重大安全事故是指造成重大人身傷亡或造成重大經(jīng)濟損失的事故,，包括一次死亡3至9人，一次死亡1至2人同時重傷10人以上,，或一次造成重大經(jīng)濟損失的,。根據(jù)國務(wù)院于2007年4月9日頒布的《生產(chǎn)安全事故報告和調(diào)查處理條例》的規(guī)定，生產(chǎn)安全較大事故是指造成3人以上10人以下死亡,，或者10人以上50人以下重傷,，或者1000萬元以上5000萬元以下直接經(jīng)濟損失的事故；一般事故是指造成3人以下死亡,，或者10人以下重傷,，或者1000萬以下的經(jīng)濟損失。根據(jù)以上規(guī)定,，公司一死一傷的安全事故屬于一般事故等級,，不屬于較大、重大事故,。

（三）本所律師認為,，發(fā)行人并未因本次安全事故受到行政處罰，不構(gòu)成發(fā)行人的違法行為,。經(jīng)本所律師向新余市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局進一步核查,，根據(jù)新余市安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局出具的證明，股份公司及其控股子公司自2006年以來生產(chǎn)經(jīng)營符合有關(guān)安全生產(chǎn)法律法規(guī),，且截至該證明出具之日無重大安全生產(chǎn)不良記錄,，且未受到安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門的處罰。

（四）經(jīng)本所律師核查,，上述被安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門處罰的贛峰有機鋰主要負責(zé)人曹志昂目前未擔(dān)任發(fā)行人的董事或高級管理人員,，上述處罰不構(gòu)成發(fā)行人的重大違法行為，亦不會對股份公司資產(chǎn)狀況,、財務(wù)狀況造成重大不利影響,，不構(gòu)成本次發(fā)行的法律障礙。

三、問題解決方案

說明事故發(fā)生的原因,、處理經(jīng)過及責(zé)任等情況，并解釋擬上市公司為加強安全生產(chǎn)所采取的相關(guān)措施,。對企業(yè)而言,，行政處罰是企業(yè)歷史上經(jīng)營不規(guī)范的結(jié)果之一，因此是個比較敏感的問題,。根據(jù)首發(fā)辦法的相關(guān)規(guī)定,，擬上市公司不得受到情節(jié)嚴重的行政處罰。換言之,，如果不是情節(jié)嚴重的行政處罰,，則并不一定構(gòu)成公司上市的重大障礙。如果受到行政處罰,，通常的解釋思路為：

第一,，詳細披露行政處罰發(fā)生的原因、過程及結(jié)果,，并說明擬上市公司針對行政處罰作出的整改措施,、防范對策等；

第二,，說明行政處罰的性質(zhì)及對公司的影響,，解釋行政處罰不屬于情節(jié)嚴重的行政處罰，不影響公司的正常經(jīng)營,；

第三,，請相關(guān)主管部門出具證明，確認該行政處罰不構(gòu)成情節(jié)嚴重的行政處罰,。

四,、相關(guān)法律法規(guī)

《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》

第25條  發(fā)行人不得有下列情形：

（一）最近36個月內(nèi)未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券,；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個月前,，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)；

（二）最近36個月內(nèi)違反工商,、稅收,、土地、環(huán)保,、海關(guān)以及其他法律,、行政法規(guī)，受到行政處罰,，且情節(jié)嚴重,；

（三）最近36個月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會提出發(fā)行申請，但報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,；或者不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn),；或者以不正當(dāng)手段干擾中國證監(jiān)會及其發(fā)行審核委員會審核工作；或者偽造,、變造發(fā)行人或其董事,、監(jiān)事、高級管理人員的簽字,、蓋章,；

（四）本次報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,；

（五）涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查,，尚未有明確結(jié)論意見；

（六）嚴重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形,。