國際貸款按照其不同的組織方式和貸款要求,，往往還須簽署其他一系列法律文件,，其中國際銀團貸款所要求的附屬文件較為繁瑣，它們主要包括旨在組織銀團貸款的承諾文件,、作為貸款協議附件的附屬文件和關于借款人的信息披露文件等,。

(一)銀團貸款委托書

銀團貸款委托書是借款人授權牽頭經理銀行為其安排組織銀團貸款的法律文件，它既表明了借款人對銀團貸款一般條件的承諾意向,，又是牽頭經理銀行組織銀團貸款的授權依據,。典型的銀團貸款委托書應當包括以下主要內容：

(1)關于選定牽頭經理銀行并授權其依慣常商業(yè)方式組織銀團和安排貸款權分配的承諾；

(2)關于計劃中的銀團貸款一般條件的意向確認,，包括擬貸款額、貸款貨幣,、利息率原則,、費用原則、貸款期間等,；

(3)關于計劃中的銀團貸款的擔保意向與安排,；

(4)關于選擇適用法律和司法管轄權等共同條款的接受意向；

(5)關于放棄主權豁免條款的接受意向或其他安排,；

(6)對于國際金融市場慣行的其他共同條款的接受意向和一般概括,，其中較為重要的如先決條件、陳述與保證,、約定事項,、違約事件等；

(7)對于銀行貸款委托書效力的約定和限制等,。

按照當事人的商定和委托書的規(guī)定,，此項法律文件可以具有一定的法律約束力，也可以僅具有意向書的信譽約束力,。

(二)義務承擔文件

銀團貸款中的義務承擔文件是指牽頭經理銀行根據與借款人的初步協商而向借款人提出的具有要約性質的文件,，其意圖在于確定貸款銀團擬與借款人簽署的貸款協議的一般內容。其主要條款一般包括：

(1)計劃中的銀團貸款的一般條件,，包括貸款數額,、貸款貨幣、利息率原則,、費用原則,、貸款期間等；

(2)計劃中的銀團貸款的擔保要求與一般條款,；

(3)關于選擇適用法律和司法管轄條款的具體內容,；

(4)關于放棄主權豁免條款的要求與安排,；

(5)關于先決條件、陳述與保證,、約定事項,、違約事件等共同條款的要求與安排；

(6)其他擬寫入貸款協議的條款要求,；

(7)牽頭經理銀行愿意根據上述協議條款組織銀團貸款的意愿承諾,；

(8)牽頭經理銀行的其他義務承擔表示。

由此可見,，牽頭經理銀行在義務承擔書中僅作出附條件的義務承諾,，并且僅為按照要約條件簽署貸款協議和組織銀團貸款的義務承諾。根據當事人的協商約定,，牽頭經理銀行可以在義務承擔文件中承諾將按照擬定的協議條件負責安排銀團貸款,，也可承諾將盡最大努力去安排銀團貸款，還可以僅表示愿意按照擬定協議條件去組織銀團貸款,。

(三)法律意見書

法律意見書為各類國際商業(yè)貸款必不可少的文件,，通常被列為先決條件之一。國際貸款中的法律意見書是由借款人的律師或貸款人的律師根據委托分別就國際貸款當事人的本國法律問題簽署的具有證明性和結論性的文件,。根據國際貸款慣例,，法律意見書的首部須聲明法律意見書的適用范圍、法律依據,、事實依據,、假定條件和責任說明。法律意見書的正文部分通常須對下述事項發(fā)表結論性意見：

(1)國際貸款當事人主體及其續(xù)存的合法性,；

(2)國際貸款當事人具備國際貸款要求的合法行為能力,；

(3)國際貸款當事人簽署和履行貸款協議已得到合法的授權；

(4)國際貸款當事人簽署和履行貸款協議已得到了政府部門的批準和許可,，并且符合所在國法律的要求,；

(5)國際貸款當事人簽署的貸款協議及相關文件的合法性與有效性；

(6)其他需要作出法律意見的事項,。

從法律上說,，法律意見書所發(fā)表的意見具有專業(yè)性證明效力，簽署人應對其內容負完全責任,，如發(fā)生結論性意見虛假的情況,，對方當事人有權對簽署人主張索賠權。

(四)本票與兌匯安排

在國際商業(yè)貸款中,，貸款人通常要求借款人簽發(fā)一定金額的本票作為債務憑證,，并且通常以其副本作為國際貸款協議的附件。在該本票上,，借款人為發(fā)票人,，貸款人為收款人,，本票上對于付款金額、付款期限和付款條件的內容應當與貸款協議的條款完全一致,。依此本票,，貸款人于清償到期日時，可通過提示本票方式要求借款人償還本息,。由于我國目前的本票仍受到票據法和外匯管理制度的限制,，此類本票的簽發(fā)實際上僅具有證據意義。

在國際貸款實踐中,，許多國家的借款人為避免匯率波動風險,，往往要通過一系列委托協議解決清償貨幣的保值問題。在我國目前情況下,，借款人避免匯率風險的手段主要為：根據貸款協議提前還款條件提前還款,；以進出口信貸方式調換幣種，以抵消外匯風險,；委托指定外匯銀行在境外進行凋期或互換交易,；向保險機構投保貨幣匯率風險保險等。在后兩種情況下,，借款人還須與受托的外匯指定銀行或保險機構簽署相關的法律文件,，但在我國目前外匯管制和本幣地位的條件下,，這兩類手段的保值作用受到很大的局限性,。

四、信息備忘錄

在國際銀團貸款中,，牽頭經理銀行在組織推銷貸款過程中通常要使用某種旨在說明借款人情況和有關貸款基礎資料的事實說明文件,；根據某些國家(如美國)的法律和近年來的國際融資的慣例，此種涉及貸款權推銷的事實說明文件通常采取信息備忘錄形式,。

信息備忘錄(InformationMenorandum),，又稱”資料備忘錄”，它本為證券私募發(fā)行的基礎法律文件,，有些國家的法律還對信息備忘錄的使用規(guī)定有備案程序要求,。在國際銀團貸款中，信息備忘錄通常是由牽頭經理銀行與借款人共同簽署的,；由于貸款參與銀行是根據信息備忘錄的事實披露作出貸款決策并購買貸款權的,，因此借款人和牽頭經理人對于信息備忘錄內容的真實性、準確性和完整性應負有法律責任,；但在通常情況下,，貸款人會要求借款人在貸款協議和相關合同文件中承諾和保證該信息備忘錄的內容是真實、準確,、完整且不含有重大誤導因素(Misleading),。銀團貸款所使用的信息備忘錄通常包括以下主要內容：

(1)序言或重要提示,，主要應說明銀團貸款項目名稱、貸款金額與幣種,、貸款利率類型等基本情況,；

(2)定義，主要應列舉信息備忘錄中使用的概念,、術語,、縮寫之確切含義；

(3)貸款條件,，通常應列明銀團貸款的一般商業(yè)條件,，包括貸款金額、貸款貨幣,、貸款期限,、貸款利率類型、貸款利率標準,、貸款擔保安排,、貨款可轉讓性等；

(4)銀團貸款的當事人,，主要應列明借款人,、牽頭經理銀行、經理銀行和有關的專業(yè)頤問機構,；

(5)貸款協議主要條款摘錄,，通常須摘錄陳述與保證、約定事項,、違約事件,、擔保協議或條款、預提稅條款,、法律適用,、司法管轄等等；

(6)借款人情況介紹,，通常應簡要介紹借款人歷史,、借款人經營情況、借款人信用狀況,、借款人財務狀況,、借款人債務狀況、借款人擬用款項目,、借款人經營預測等內容,；

(7)會計師關于借款人財務狀況的審計報告；

(8)稅項,，主要須說明借款人的主要稅務狀況,，特別是貸款利息預提稅情況,；

(9)貸款認購安排，須說明貸款認購的時間安排,、份額安排辦法,、認購和簽署文件安排等；

(10)法定及一般資料,，通常須說明借款人及其所在國情況,、借款人下屬企業(yè)及其權益狀況、重大合約等事項,；

(11)附錄,，通常須附有銀團貸款協議及相關法律文件。從實踐來看,，在法律要求寬松的國家和地區(qū)進行銀團貸款籌資時,，信息備忘錄的內容可以極大地減省，甚至可以不采取信息備忘錄形式,，但通常也要使用類似的事實說明文件,。

信息備忘錄通常是在貸款推銷階段以分發(fā)或送達的方式傳送于擬參與銀行(不得登報或公開招募)，該項分發(fā)或送達具有要約的法律意義,，并應遵守相關的合同法規(guī)則,。