企業(yè)在申請(qǐng)文件全部制作完畢后,，由保薦代表人和企業(yè)負(fù)責(zé)人將申請(qǐng)文件送交證監(jiān)會(huì),。報(bào)送證監(jiān)會(huì)的申請(qǐng)文件為1 份原件、3 份復(fù)印件和1 份電子文件,。證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)材料后5 日內(nèi)召開申請(qǐng)企業(yè)見面會(huì),，告知申請(qǐng)企業(yè)發(fā)行審核程序，注意事項(xiàng)等,。

企業(yè)在報(bào)送申請(qǐng)文件時(shí)需要注意至少由企業(yè)和保薦機(jī)構(gòu)各保存1 份申請(qǐng)文件復(fù)印件,，以保證能與證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部順利溝通。

目前,，證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件的條件是：有保薦機(jī)構(gòu)推薦并有保薦代表人簽字,；派出機(jī)構(gòu)出具輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告；申請(qǐng)文件符合第9 號(hào)則要求,；審計(jì)資料在有效期內(nèi),，且預(yù)留3 個(gè)月審核期；所提供的材料是原件,，若是復(fù)印件,，須有律師鑒證。

因此,，企業(yè)在報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件時(shí)需重點(diǎn)注意以下事項(xiàng)：

（1）申請(qǐng)文件的齊備性,。即申請(qǐng)文件要按照證監(jiān)會(huì)的統(tǒng)一要求制作，相關(guān)文件應(yīng)準(zhǔn)備齊全,。

（2）申請(qǐng)時(shí)間,。根據(jù)證監(jiān)會(huì)的要求，企業(yè)的申請(qǐng)文件要為證監(jiān)會(huì)預(yù)留3 個(gè)月的審核時(shí)間,，而企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告的有效時(shí)間為6 個(gè)月,，因此，企業(yè)最遲應(yīng)在最近一次審計(jì)報(bào)告截止日之后的3 個(gè)月內(nèi)報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件,，否則可能會(huì)被要求重新審計(jì),，增加了企業(yè)發(fā)行申請(qǐng)的時(shí)間成本和費(fèi)用,。舉例來說，如果最近一次審計(jì)報(bào)告是針對(duì)企業(yè)2003年12 月31 日的財(cái)務(wù)報(bào)告出具的,，則企業(yè)最遲報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件的日期應(yīng)為2004 年3 月31 日,，2004 年4 月1日以后報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件則會(huì)被要求對(duì)2004 年第一季度追加審計(jì)。

（3）申請(qǐng)文件原件與復(fù)印件,。在申請(qǐng)文件中有1份為原件,，若其中的部分文件非原件，必須請(qǐng)律師做好相關(guān)的鑒證工作,。另外,，申請(qǐng)文件復(fù)印件應(yīng)與原件保持一致。

企業(yè)通過發(fā)審會(huì)審核后,、核準(zhǔn)發(fā)行前,，還需要報(bào)送封卷文件和會(huì)后事項(xiàng)。

（4）封卷是指企業(yè)在提交發(fā)審委意見落實(shí)書面材料并經(jīng)發(fā)行監(jiān)管部審核后,，對(duì)原始申請(qǐng)文件,、反饋意見答復(fù)及附件、發(fā)審委意見答復(fù)及附件等有關(guān)資料進(jìn)行簽字歸檔并封存,。

（5）會(huì)后事項(xiàng)審核程序是為了保證申請(qǐng)企業(yè)在經(jīng)發(fā)審會(huì)表決通過后至正式發(fā)行前不發(fā)生影響發(fā)行條件的重大變化而設(shè)置的審核程序,。根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)通過發(fā)審會(huì)的擬發(fā)行證券的公司會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管的通知》（證監(jiān)發(fā)行字[2002]15 號(hào)）和股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄第5 號(hào)《關(guān)于已通過發(fā)審會(huì)擬發(fā)行證券的公司會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管及封卷工作的操作規(guī)程》，企業(yè)必須關(guān)注自身在發(fā)審會(huì)后至招股說明書刊登之日前是否發(fā)生重大事項(xiàng),，即可能影響本次發(fā)行上市及對(duì)投資者做出投資決策有重大影響的應(yīng)予披露的事項(xiàng),。如果企業(yè)發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后2 個(gè)工作日內(nèi)向證監(jiān)會(huì)書面說明并對(duì)招股說明書作出修改或進(jìn)行補(bǔ)充披露,，保薦機(jī)構(gòu)及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)重大事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見,。證監(jiān)會(huì)在收到上述補(bǔ)充材料和說明后，將按審核標(biāo)準(zhǔn)決定是否需要重新提交發(fā)審會(huì)討論,。如果企業(yè)在發(fā)審會(huì)通過后沒有重大事項(xiàng)發(fā)生,，或該等重大事項(xiàng)不影響公司的發(fā)行，還需辦理最終封卷手續(xù),。企業(yè)在刊登招股說明書的前一工作日,，應(yīng)向證監(jiān)會(huì)說明擬刊登的招股說明書與前次封卷的招股說明書之間是否存在差異，保薦機(jī)構(gòu)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具聲明,、承諾或補(bǔ)充法律意見書,。