• 【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)[2000]26號(hào)
• 【發(fā)布日期】2000-02-18
• 【生效日期】2000-02-18
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】國(guó)家法律法規(guī)

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于下發(fā)《分紅保險(xiǎn)管理 暫行辦法》,、《投資連結(jié)保險(xiǎn)管理暫行辦法》的通知

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于下發(fā)《分紅保險(xiǎn)管理
 暫行辦法》,、《投資連結(jié)保險(xiǎn)管理暫行辦法》的通知
 
（保監(jiān)發(fā)〔2000〕26號(hào)）
中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司、中國(guó)太平洋保險(xiǎn)公司,、中國(guó)平安保險(xiǎn)股份有限公司,、新華人壽保險(xiǎn)股份有限公司、泰康人壽保險(xiǎn)股份有限公司,、新疆兵團(tuán)保險(xiǎn)公司,、美國(guó)友邦保險(xiǎn)有限公司上海分公司、美國(guó)友邦保險(xiǎn)有限公司廣州分公司,、中宏人壽保險(xiǎn)有限公司,、太平洋安泰人壽保險(xiǎn)有限公司,、安聯(lián)大眾人壽保險(xiǎn)有限公司、金盛人壽保險(xiǎn)有限公司：

 為規(guī)范分紅保險(xiǎn)和投資連結(jié)保險(xiǎn),，根據(jù)《
中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》,，我會(huì)研究制定了《分紅保管管理暫行辦法》、《投資連結(jié)保險(xiǎn)管理暫行辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們,，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行，并將執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及時(shí)報(bào)告我會(huì),。

 特此通知



 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

 二000年二月十八日


 附件一： 分紅保險(xiǎn)管理暫行辦法





 第一條 為規(guī)范分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù),，促進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展，根據(jù)《
保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》,，制定本辦法,。



 第二條 本辦法所稱分紅保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余,，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品,。



 第三條 本辦法所稱保單持有人，是指按照合同約定,，享有保險(xiǎn)合同利益及紅利請(qǐng)求權(quán)的人,。



 第四條 紅利分配的方式包括增加保額或現(xiàn)金分配等，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)條款中載明其采用的紅利分配方式,。



 第五條 保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)、擬訂的分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品,，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)保監(jiān)會(huì)）批準(zhǔn)后方可銷售,，修改時(shí)亦同。



 第六條 保險(xiǎn)公司必須開(kāi)發(fā)專門(mén)的電腦系統(tǒng),，并確保能夠支持分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品,。



 第七條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以限制分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售的地域范圍。



 第八條 保險(xiǎn)公司申報(bào)分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品,，應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

 一,、一般產(chǎn)品報(bào)備要求提交的材料；

 二,、分紅保險(xiǎn)財(cái)務(wù)管理辦法,；

 三、分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法,；

 四,、紅利分配方法；

 五,、收入分配和費(fèi)用分?jǐn)傇瓌t,；

 六,、中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求的其他材料。



 第九條 分紅保險(xiǎn)的銷售人員應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

 一,、參加過(guò)分紅保險(xiǎn)專門(mén)培訓(xùn)且合格,；

 二、有一年以上壽險(xiǎn)產(chǎn)品銷售經(jīng)驗(yàn),，且業(yè)績(jī)良好,；

 三、沒(méi)有嚴(yán)重違規(guī)行為和欺詐行為,。



 第十條 分紅保險(xiǎn),、非分紅保險(xiǎn)以及分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品與其附加的非分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品必須分設(shè)帳戶，獨(dú)立核算,。



 第十一條 分紅保險(xiǎn)采用固定費(fèi)用率的,，其相應(yīng)的附加保費(fèi)收入和傭金、管理費(fèi)用支出等不列入分紅保險(xiǎn)帳戶,；采用固定死亡率方法的,，其相應(yīng)的死亡保費(fèi)收入和風(fēng)險(xiǎn)保額給付等列入分紅保險(xiǎn)帳戶。



 第十二條 保險(xiǎn)公司每一會(huì)計(jì)年度向保單持有人實(shí)際分配盈余的比例不低于當(dāng)年全部可分配盈余的70％,。



 第十三條 分紅保險(xiǎn)保單應(yīng)當(dāng)附帶產(chǎn)品說(shuō)明書(shū),，用非專業(yè)性語(yǔ)言說(shuō)明該產(chǎn)品的性質(zhì)、特征,、費(fèi)用率,、紅利及紅利分配方式、保單持有人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)等事項(xiàng),。



 第十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)將分紅保險(xiǎn)的產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)隨產(chǎn)品同時(shí)上報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì),。中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)其違反法律、法規(guī)和本辦法,，或有不實(shí)陳述的,，可以責(zé)令保險(xiǎn)公司修改或停止使用。



 第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于每年三月一日前向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送分紅保險(xiǎn)專題財(cái)務(wù)報(bào)告,，包括資產(chǎn)負(fù)債表,、利潤(rùn)表、收入分配和費(fèi)用分?jǐn)倛?bào)告等內(nèi)容,。該報(bào)告須由精算責(zé)任人簽字,，并經(jīng)符合資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。分紅保險(xiǎn)采用固定費(fèi)用率的,，保險(xiǎn)公司無(wú)需報(bào)送費(fèi)用分?jǐn)倛?bào)告,。



 第十六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)于每年四月一日前，將分紅業(yè)務(wù)年度報(bào)告上報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì),，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括：

 一,、分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)年度盈余,；

 二、保單持有人盈余分配方案,；

 三,、紅利準(zhǔn)備金提取方案；

 四,、紅利分配對(duì)公司償付能力影響的評(píng)估,；

 五、分配后公司實(shí)際償付能力額度低于其法定償付能力額度的,，還須提交今后12個(gè)月的營(yíng)運(yùn)計(jì)劃,。



 第十七條 精算責(zé)任人應(yīng)當(dāng)在年度分紅報(bào)告上簽字，并對(duì)紅利分配的公平性作出評(píng)價(jià),。



 第十八條 年度分紅方案違反本辦法的,，或影響保險(xiǎn)公司償付能力的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)有權(quán)否決該報(bào)告,，并依照有關(guān)規(guī)定對(duì)其精算責(zé)任人作出處罰,。



 第十九條 保險(xiǎn)公司每一會(huì)計(jì)年度應(yīng)當(dāng)至少向保單持有人寄送一次分紅業(yè)績(jī)報(bào)告，使用非專業(yè)性語(yǔ)言說(shuō)明：

 一,、投資收益狀況,；

 二、費(fèi)用支出及費(fèi)用分?jǐn)偡椒?，采用固定費(fèi)用率方式的除外,；

 三、本年度盈余和可分配盈余,；

 四,、保單持有人應(yīng)獲紅利金額；

 五,、紅利計(jì)算基礎(chǔ)和計(jì)算方法等等。



 第二十條 禁止對(duì)客戶進(jìn)行誤導(dǎo),、欺騙和故意隱瞞,。



 第二十一條 保險(xiǎn)公司違反本辦法，侵犯保單持有人利益的,，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可視情節(jié)輕重給予下述一項(xiàng)或幾項(xiàng)處罰：

 一,、責(zé)令改正；

 二,、責(zé)令其停止銷售該分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品,；

 三、取消其經(jīng)營(yíng)此類業(yè)務(wù)的資格,；

 四,、責(zé)令將原有業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給其他保險(xiǎn)公司,。



 第二十二條 本辦法的解釋權(quán)屬于中國(guó)保監(jiān)會(huì)。



 第二十三條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施,。




 附件二： 投資連結(jié)保險(xiǎn)管理暫行辦法



 第一條 為規(guī)范投資連結(jié)保險(xiǎn)健康發(fā)展,，根據(jù)《
保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》，制定本辦法,。



 第二條 本辦法所稱投資連結(jié)保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱連結(jié)保險(xiǎn)）,，是指包含保險(xiǎn)保障功能并至少在一個(gè)投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價(jià)值的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品。



 第三條 投資賬戶是指保險(xiǎn)公司依照本辦法設(shè)立的,，資產(chǎn)單獨(dú)管理的資金賬戶,。投資賬戶應(yīng)劃分為等額單位，單位價(jià)值由單位數(shù)量及投資賬戶中資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的市場(chǎng)價(jià)值決定,。投保人可以選擇其投資帳戶,，投資風(fēng)險(xiǎn)完全由投保人承擔(dān)。除本辦法另有規(guī)定外,，保險(xiǎn)公司的投資帳戶與其管理的其他資產(chǎn)或其投資帳戶之間不得存在債權(quán),、債務(wù)關(guān)系，也不承擔(dān)連帶責(zé)任,。



 第四條 投資賬戶的設(shè)立,、合并、分立,、關(guān)閉,、清算等事宜，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)保監(jiān)會(huì)）批準(zhǔn),。



 第五條 在中華人民共和國(guó)境內(nèi)銷售連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品,，必須事先經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，修改亦同,。



 第六條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以限制連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售地域范圍,。



 第七條 保險(xiǎn)公司申報(bào)的連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)滿足以下最低要求：

 一、該產(chǎn)品必須包含一項(xiàng)或多項(xiàng)保險(xiǎn)責(zé)任,；

 二,、該產(chǎn)品至少連結(jié)到一個(gè)投資賬戶上；

 三,、保險(xiǎn)保障風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)由保險(xiǎn)公司承擔(dān),；

 四、投資賬戶的資產(chǎn)單獨(dú)管理,；

 五,、保單價(jià)值應(yīng)當(dāng)根據(jù)該保單在每一投資賬戶中占有的單位數(shù)及其單位價(jià)值確定；

 六、投資賬戶中對(duì)應(yīng)某張保單的資產(chǎn)產(chǎn)生的所有投資凈收益（損失）,，都應(yīng)當(dāng)劃歸該保單,。

 七、每年至少應(yīng)當(dāng)確定一次保單的保險(xiǎn)保障,；

 八,、每月至少應(yīng)當(dāng)確定一次保單價(jià)值。



 第八條 保險(xiǎn)公司上報(bào)投資連結(jié)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

 一,、一般產(chǎn)品報(bào)備要求提交的材料,；

 二、產(chǎn)品可行性論證,，包括該產(chǎn)品滿足本辦法確定的最低要求論證,，和管理系統(tǒng)支持論證；

 三,、投資連接產(chǎn)品財(cái)務(wù)管理辦法,；

 四、投資連接產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理辦法,；

 五,、中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求的其他材料。



 第九條 連結(jié)保險(xiǎn)的銷售人員應(yīng)具備以下條件：

 一,、參加過(guò)連結(jié)保險(xiǎn)專門(mén)培訓(xùn)且合格,；

 二、一年以上壽險(xiǎn)產(chǎn)品銷售經(jīng)驗(yàn)且業(yè)績(jī)良好,；

 三,、沒(méi)有嚴(yán)重違規(guī)行為和欺詐行為。



 第十條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)每月至少評(píng)估一次投資賬戶中的單位價(jià)值,，并向保單持有人公布,。公布方式需上報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)。



 第十一條 只連結(jié)一個(gè)投資賬戶的連結(jié)保險(xiǎn),，其投資賬戶按成本價(jià)計(jì)算,，其中國(guó)有商業(yè)銀行存款、國(guó)債之和不得少于20％,。



 第十二條 投資賬戶與任何關(guān)聯(lián)賬戶之間,，不得發(fā)生買(mǎi)賣(mài)、交易和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移行為,。為建立該賬戶，或?yàn)橹С衷撏顿Y賬戶的運(yùn)作而發(fā)生的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移,，不在此限,。



 第十三條 投資賬戶的管理人員不得自營(yíng)或者代人經(jīng)營(yíng)與該投資賬戶同類的業(yè)務(wù)，不得從事任何損害該投資賬戶利益的活動(dòng),。不得與該投資賬戶進(jìn)行交易,。



 第十四條 保險(xiǎn)公司扣除的費(fèi)用應(yīng)詳細(xì)列明費(fèi)用的性質(zhì)和使用方法,。



 第十五條 保險(xiǎn)公司銷售連結(jié)保險(xiǎn)保單時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供產(chǎn)品說(shuō)明書(shū),，使用非專業(yè)性語(yǔ)言說(shuō)明以下事項(xiàng)：

 一,、保單基本特征及其風(fēng)險(xiǎn)，包括投資連結(jié)部分利益如何反映投資賬戶的投資表現(xiàn)和影響這部分利益波動(dòng)的重要因素,；

 二,、該投資賬戶投資策略和主要投資工具；

 三,、該投資賬戶運(yùn)作方式及其受到的限制,；

 四、過(guò)去十年該投資賬戶的業(yè)績(jī),，如果運(yùn)作時(shí)間不足十年,，則為其存續(xù)時(shí)間的業(yè)績(jī)；

 五,、費(fèi)用扣除辦法,；

 六、投資賬戶采用的單位價(jià)值評(píng)估方法,；

 七,、未來(lái)可能的投資連結(jié)部分利益給付情況，但應(yīng)申明是建立在投資收益率假設(shè)基礎(chǔ)上的,。



 第十六條 禁止對(duì)客戶誤導(dǎo),、欺騙和故意隱瞞。



 第十七條 連結(jié)保險(xiǎn)的產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)應(yīng)隨產(chǎn)品一并上報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì),。中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)違反本辦法或有不實(shí)陳述的,，可以責(zé)令保險(xiǎn)公司修改或停止使用。



 第十八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)保單周年日后三十日內(nèi),，向保單持有人寄送一份報(bào)告,，使用非專業(yè)性語(yǔ)言，說(shuō)明業(yè)績(jī),、保單持有人在每個(gè)投資賬戶中持有的單位數(shù),、單位價(jià)值、保單價(jià)值,、投資管理人簡(jiǎn)介,、保險(xiǎn)金額、部分解約,、費(fèi)用扣除等內(nèi)容,。



 第十九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)提示投保人繳納保費(fèi)。



 第二十條 銷售連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在每年三月底之前向中國(guó)保監(jiān)會(huì)呈報(bào)投資賬戶的年度財(cái)務(wù)報(bào)告。



 第二十一條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)至少每半年在中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定的報(bào)紙上作信息公告,，信息公告的內(nèi)容包括：

 一,、投資賬戶財(cái)務(wù)狀況的簡(jiǎn)要說(shuō)明；

 二,、投資賬戶過(guò)去五年的投資收益率,，投資賬戶設(shè)立不足五年的，為設(shè)立期間各年的投資收益率,；

 三,、投資賬戶在報(bào)告日的資產(chǎn)組合；

 四,、上期投資賬戶管理費(fèi)用,；

 五、投資賬戶投資策略的任何變動(dòng),。



 第二十二條 投資賬戶日凈贖出價(jià)值達(dá)前一日投資賬戶資產(chǎn)1％的,，保險(xiǎn)公司應(yīng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告。會(huì)計(jì)年度內(nèi)投資賬戶累計(jì)凈贖出比例達(dá)到或超過(guò)年初投資賬戶資產(chǎn)30％的,，或發(fā)生經(jīng)營(yíng)虧損的,，投資帳戶管理人自身難以扭轉(zhuǎn)或發(fā)生可能嚴(yán)重危害保單持有人利益情形的，保險(xiǎn)公司可向中國(guó)保監(jiān)會(huì)申請(qǐng)關(guān)閉投資賬戶,。

 凈贖出為會(huì)計(jì)期間內(nèi)累計(jì)贖出與累計(jì)買(mǎi)入之差,。



 第二十三條 保險(xiǎn)公司違反本辦法，或侵犯保單持有人利益的,，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可視情節(jié)輕重給予下述一項(xiàng)或幾項(xiàng)處罰：

 一,、責(zé)令改正；

 二,、責(zé)令其停止銷售該連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品,；

 三、取消其經(jīng)營(yíng)此類業(yè)務(wù)的資格,；

 四,、責(zé)令將原有業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給其他保險(xiǎn)公司。



 第二十四條 本辦法的解釋權(quán)屬于中國(guó)保監(jiān)會(huì),。



 第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施,。