• 【發(fā)布單位】中國(guó)人民銀行
• 【發(fā)布文號(hào)】中國(guó)人民銀行令[2000]第4號(hào)
• 【發(fā)布日期】2000-06-30
• 【生效日期】2000-06-30
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類(lèi)別】國(guó)家法律法規(guī)

中國(guó)人民銀行令

 中國(guó)人民銀行令
 
（〔2000〕第4號(hào)）

 根據(jù)《
中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等有關(guān)金融法律,、法規(guī)，中國(guó)人民銀行制定了《金融租賃公司管理辦法》,，現(xiàn)予發(fā)布實(shí)施,。



 行長(zhǎng) 戴相龍

 二000年六月三十日

 金融租賃公司管理辦法



 目錄



 第一章 總則

 第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)立及變更

 第三章 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

 第四章 監(jiān)督管理

 第五章 整頓、接管及終止

 第六章 附則




 第一章 總則





 第一條 為促進(jìn)我國(guó)融資租賃業(yè)的健康發(fā)展,，加強(qiáng)對(duì)金融租賃公司的監(jiān)督管理,，根據(jù)《
中華人民共和國(guó)合同法》、《
中華人民共和國(guó)公司法》,、《
中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等有關(guān)法律法規(guī),，制定本辦法。



 第二條 本辦法所稱(chēng)金融租賃公司是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu),。



 第三條 金融租賃公司組織形式,、組織機(jī)構(gòu)適用《
公司法》的規(guī)定，并在其名稱(chēng)中標(biāo)明“金融租賃”字樣,。

 未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn),，其他公司名稱(chēng)中不得有“金融租賃”字樣。



 第四條 金融租賃公司依法接受中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理,。




 第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)立及變更





 第五條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立金融租賃公司應(yīng)具備下列條件：

 （一）具有符合本辦法規(guī)定的最低限額注冊(cè)資本金,；

 （二）具有符合《
中華人民共和國(guó)公司法》和本辦法規(guī)定的章程；

 （三）具有符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的任職資格的高級(jí)管理人員和熟悉金融租賃業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員,；

 （四）有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度,。

 （五）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所,、安全防范措施和其他設(shè)施,；

 （六）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。

 中國(guó)人民銀行審查金融租賃公司設(shè)立申請(qǐng)時(shí),，要考慮國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要和融資租賃業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況,。



 第六條 金融租賃公司的最低注冊(cè)資本金為人民幣5億元，經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融租賃公司應(yīng)另有不低于5千萬(wàn)美元（或等值可兌換貨幣）的外匯資本金,。

 中國(guó)人民銀行可以根據(jù)融資租賃業(yè)發(fā)展的需要調(diào)整金融租賃公司的最低注冊(cè)資本限額,。



 第七條 金融租賃公司的設(shè)立須經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。



 第八條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn),，發(fā)起人方可進(jìn)行金融租賃公司的籌建工作,。申請(qǐng)籌建金融租賃公司，須向中國(guó)人民銀行提交下列文件：

 （一）籌建申請(qǐng)書(shū),，其內(nèi)容包括擬設(shè)立金融租賃公司的名稱(chēng),、所在地、注冊(cè)資本金,、股東及其股權(quán)結(jié)構(gòu),、業(yè)務(wù)范圍等；

 （二）可行性研究報(bào)告,，其內(nèi)容包括發(fā)起人情況（名稱(chēng),、法定代表人、經(jīng)營(yíng)情況,、資信狀況,、近3年資產(chǎn)負(fù)債及利潤(rùn)狀況）和市場(chǎng)預(yù)測(cè)情況；

 （三）擬設(shè)立金融租賃公司的章程,；

 （四）籌建負(fù)責(zé)人名單及簡(jiǎn)歷,；

 （五）中國(guó)人民銀行要求提交的其他文件。



 第九條 中國(guó)人民銀行對(duì)金融租賃公司籌建申請(qǐng)的答復(fù)期為3個(gè)月,。如未獲批準(zhǔn),，申請(qǐng)人在6個(gè)月內(nèi)不得再次提出同樣的申請(qǐng)。



 第十條 金融租賃公司籌建期限為6個(gè)月,。逾期不申請(qǐng)開(kāi)業(yè)或籌建期滿未達(dá)到開(kāi)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的,，原批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效?；I建期內(nèi)不得以金融租賃公司的名義從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng),。



 第十一條 金融租賃公司籌建工作完成后，應(yīng)向中國(guó)人民銀行提出開(kāi)業(yè)申請(qǐng),，并提交下列文件：

 （一）籌建工作報(bào)告和申請(qǐng)開(kāi)業(yè)報(bào)告,；

 （二）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的股東投資能力證明和中國(guó)人民銀行指定的金融機(jī)構(gòu)出具的股東貨幣資金入帳證明；

 （三）金融租賃公司章程,；

 （四）擬任高級(jí)管理人員的名單,、詳細(xì)履歷及任職資格證明材料,；

 （五）從業(yè)人員中從事金融工作3年以上人員的證明材料；

 （六）擬辦業(yè)務(wù)的規(guī)章制度和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度,；

 （七）工商管理機(jī)關(guān)出具的對(duì)擬設(shè)公司名稱(chēng)的預(yù)核準(zhǔn)登記書(shū),；

 （八）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和其他與業(yè)務(wù)有關(guān)設(shè)施的資料；

 （九）中國(guó)人民銀行要求的其他文件,。



 第十二條 金融租賃公司的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后,，由中國(guó)人民銀行頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)
法人許可證》，并憑該許可證到工商行政管理機(jī)關(guān)辦理注冊(cè)登記,，領(lǐng)取《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》后方可開(kāi)業(yè),。金融租賃公司自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起，無(wú)正當(dāng)理由三個(gè)月不開(kāi)業(yè)或開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月的,，由中國(guó)人民銀行吊銷(xiāo)其許可證,，并予以公告。



 第十三條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn),，金融租賃公司可設(shè)立分支機(jī)構(gòu),。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的具體條件由中國(guó)人民銀行另行規(guī)定。



 第十四條 金融租賃公司有下列變更事項(xiàng)之一的,，須報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)：

 （一）變更名稱(chēng),；

 （二）改變組織形式,；

 （三）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍,；

 （四）變更注冊(cè)資本,；

 （五）調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；

 （六）修改章程；

 （七）變更營(yíng)業(yè)地址；

 （八）變更高級(jí)管理人員,；

 （九）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他變更事項(xiàng),。



 第十五條 金融租賃公司經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)變更《金融機(jī)構(gòu)
法人許可證》上有關(guān)內(nèi)容后，需按規(guī)定到中國(guó)人民銀行更換許可證,。



 第十六條 金融租賃公司的股東及其投資比例應(yīng)符合《
公司法》及中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定。



 第十七條 金融租賃公司不得吸收自然人為公司股東,，但采取股份有限公司組織形式,，并經(jīng)批準(zhǔn)上市的除外；金融租賃公司可以吸收外資入股,。




 第三章 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)





 第十八條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn),，金融租賃公司可經(jīng)營(yíng)下列本外幣業(yè)務(wù)：

 （一）直接租賃,、回租,、轉(zhuǎn)租賃,、委托租賃等融資性租賃業(yè)務(wù),；

 （二）經(jīng)營(yíng)性租賃業(yè)務(wù),；

 （三）接受法人或機(jī)構(gòu)委托租賃資金,；

 （四）接受有關(guān)租賃當(dāng)事人的租賃保證金,；

 （五）向承租人提供租賃項(xiàng)下的流動(dòng)資金貸款,；

 （六）有價(jià)證券投資,、金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資,；

 （七）經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)發(fā)行金融債券,；

 （八）向金融機(jī)構(gòu)借款,；

 （九）外匯借款；

 （十）同業(yè)拆借業(yè)務(wù),；

 （十一）租賃物品殘值變賣(mài)及處理業(yè)務(wù),；

 （十二）經(jīng)濟(jì)咨詢和擔(dān)保；

 （十三）中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù),。



 第十九條 適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn),。



 第二十條 金融租賃公司經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)或提供其他服務(wù)收取租金或手續(xù)費(fèi)。租金或手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由金融租賃公司和承租人協(xié)商確定,。



 第二十一條 金融租賃公司作為受托人經(jīng)營(yíng)的委托租賃財(cái)產(chǎn)和作為轉(zhuǎn)租人經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)租賃財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于金融租賃公司的其他財(cái)產(chǎn),。金融租賃公司應(yīng)當(dāng)對(duì)上述委托租賃、轉(zhuǎn)租賃財(cái)產(chǎn)分別管理,，單獨(dú)建帳,。公司清算時(shí)，委托租賃和轉(zhuǎn)租賃財(cái)產(chǎn)不作為清算資產(chǎn)。



 第二十二條 經(jīng)營(yíng)外匯租賃業(yè)務(wù)的金融租賃公司在境外或向境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)籌措外匯資金、發(fā)行債券,，向境外投資,，必須按國(guó)家外匯管理規(guī)定辦理,，并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。



 第二十三條 金融租賃公司必須按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定實(shí)行審慎會(huì)計(jì)原則和會(huì)計(jì)制度,。




 第四章 監(jiān)督管理





 第二十四條 金融租賃公司必須按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定,，建立,、健全內(nèi)控制度,。



 第二十五條 金融租賃公司必須接受中國(guó)人民銀行的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查,。



 第二十六條 金融租賃公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)須遵循下列資產(chǎn)負(fù)債比例：

 （一）資本總額不得低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10％,；

 （二）對(duì)同一承租人的融資余額（租賃＋貸款）最高不得超過(guò)金融租賃公司資本總額的15％,；

 （三）對(duì)承租人提供的流動(dòng)資金貸款不得超過(guò)租賃合同金額的60％；

 （四）長(zhǎng)期投資總額不得高于資本總額的30％,；

 （五）租賃資產(chǎn)（含委托租賃、轉(zhuǎn)租賃資產(chǎn)）比重不得低于總資產(chǎn)的60％,；

 （六）拆入資金余額不得超過(guò)資本總額的100％,；

 （七）對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)資本總額的200％,；

 （八）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他比例,。

 中國(guó)人民銀行可對(duì)上述比例進(jìn)行調(diào)整,。



 第二十七條 金融租賃公司對(duì)股東租賃和其他融資逾期1年后，中國(guó)人民銀行可責(zé)成金融租賃公司轉(zhuǎn)讓該股東出資及其他權(quán)益,，用于償還對(duì)金融租賃公司的負(fù)債。



 第二十八條 金融租賃公司必須按規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表,、損益表及業(yè)務(wù)比例考核報(bào)表和書(shū)面報(bào)告；并于每一會(huì)計(jì)年度終了后的一個(gè)月內(nèi)報(bào)送上一年度的財(cái)務(wù)報(bào)表和資料,。

 金融租賃公司法定代表人及直接經(jīng)辦人員應(yīng)對(duì)所提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任,。



 第二十九條 中國(guó)人民銀行對(duì)日常監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，可以向金融租賃公司的法定代表人和高級(jí)管理人員提出質(zhì)詢,，并責(zé)令該公司限期改正或進(jìn)行整頓,。拒不改正或整頓的，中國(guó)人民銀行可以取消該公司法定代表人或有關(guān)高級(jí)管理人員的任職資格,。



 第三十條 金融租賃公司應(yīng)建立對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的稽核,、檢查制度,，并設(shè)立獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)管理層的專(zhuān)職稽核部門(mén)，直接向董事會(huì)負(fù)責(zé),，以加強(qiáng)內(nèi)控制度的建設(shè),。



 第三十一條 金融租賃公司應(yīng)建立定期審計(jì)制度。金融租賃公司的董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)應(yīng)于每年初委托具有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司上一年度的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行一次審計(jì),。并于每年的4月15日前將經(jīng)董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)主席簽名確認(rèn)的年度審計(jì)報(bào)告報(bào)送中國(guó)人民銀行,。



 第三十二條 中國(guó)人民銀行認(rèn)為有必要時(shí)，有權(quán)隨時(shí)要求金融租賃公司報(bào)送有關(guān)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)狀況的報(bào)告和資料,。



 第三十三條 中國(guó)人民銀行對(duì)金融租賃公司的設(shè)立,、變更、撤銷(xiāo)等重大事項(xiàng)實(shí)行公告制度,。



 第三十四條 金融租賃公司可成立行業(yè)性自律組織,，對(duì)金融租賃公司實(shí)行自律管理。中國(guó)人民銀行認(rèn)為必要時(shí),，可授權(quán)行業(yè)性自律組織行使有關(guān)行業(yè)管理職能,。



 第三十五條 凡違反本辦法有關(guān)規(guī)定者，由中國(guó)人民銀行按《
金融違法行為處罰辦法》進(jìn)行處罰,。金融租賃公司對(duì)中國(guó)人民銀行的處罰決定不服的，可以依法提請(qǐng)復(fù)議或者向人民法院提起行政訴訟,。



 第三十六條 中國(guó)人民銀行對(duì)金融租賃公司實(shí)行年檢制度,。




 第五章 整頓、接管及終止





 第三十七條 金融租賃公司出現(xiàn)支付困難等緊急情況時(shí),，應(yīng)立即向中國(guó)人民銀行報(bào)告,。



 第三十八條 金融租賃公司出現(xiàn)下列情況之一的，中國(guó)人民銀行可視情況責(zé)令其進(jìn)行內(nèi)部整頓或停業(yè)整頓：

 （一）當(dāng)年虧損超過(guò)注冊(cè)資本的30％或連續(xù)3年虧損超過(guò)注冊(cè)資本的10％,；

 （二）出現(xiàn)嚴(yán)重支付困難,；

 （三）違反國(guó)家有關(guān)法律或規(guī)章；

 （四）中國(guó)人民銀行認(rèn)為其他必須整頓的情況,。



 第三十九條 中國(guó)人民銀行責(zé)令金融租賃公司整頓后,，可對(duì)金融租賃公司采取下列措施：

 （一）要求更換或禁止更換金融租賃公司高級(jí)管理人員；

 （二）暫停其部分或全部業(yè)務(wù),；

 （三）要求在規(guī)定期限內(nèi)增加資本金,；

 （四）責(zé)令改變股權(quán)結(jié)構(gòu)；

 （五）責(zé)令金融租賃公司重組,；

 （六）中國(guó)人民銀行認(rèn)為必要的其他措施,。



 第四十條 金融租賃公司經(jīng)過(guò)整頓，符合下列條件的,，可恢復(fù)正常營(yíng)業(yè)：

 （一）已恢復(fù)支付能力,；

 （二）虧損得到彌補(bǔ),；

 （三）違法違規(guī)行為得到糾正。

 整頓時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)1年,。



 第四十一條 金融租賃公司已經(jīng)或者可能發(fā)生支付危機(jī),，嚴(yán)重影響債權(quán)人利益和金融秩序的穩(wěn)定時(shí)，中國(guó)人民銀行可對(duì)金融租賃公司實(shí)行接管,。

 接管的目的是對(duì)被接管的金融租賃公司采取必要措施,，恢復(fù)金融租賃公司的正常經(jīng)營(yíng)能力。被接管的金融租賃公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化,。

 接管由中國(guó)人民銀行決定并組織實(shí)施,。



 第四十二條 金融租賃公司出現(xiàn)下列情況時(shí)，經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后,，予以解散：

 （一）組建金融租賃公司的發(fā)起人解散,，金融租賃公司不能實(shí)現(xiàn)合并或改組；

 （二）章程中規(guī)定的解散事由出現(xiàn),；

 （三）股東會(huì)議決定解散,；

 （四）金融租賃公司已分立或被合并。



 第四十三條 金融租賃公司經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)嚴(yán)重困難或有重大違法違規(guī)行為時(shí),，中國(guó)人民銀行可依法對(duì)其予以撤銷(xiāo),。



 第四十四條 金融租賃公司解散或撤銷(xiāo)后，應(yīng)依法成立清算組,，按照法定程序進(jìn)行清算,，并由中國(guó)人民銀行發(fā)布公告。

 中國(guó)人民銀行可直接委派清算組成員并監(jiān)督清算過(guò)程,。



 第四十五條 清算組在清算財(cái)產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)金融租賃公司的資產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時(shí),，應(yīng)立即停止清算，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告,。經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn),，向人民法院申請(qǐng)?jiān)摻鹑谧赓U公司破產(chǎn)。




 第六章 附則



 第四十六條 本辦法所稱(chēng)融資租賃業(yè)務(wù),，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人,、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物件,，提供給承租人使用,，向承租人收取租金的交易，它以出租人保留租賃物的所有權(quán)和收取租金為條件,，使承租人在租賃合同期內(nèi)對(duì)租賃物取得占有,、使用和受益的權(quán)利。



 第四十七條 本辦法中所稱(chēng)回租業(yè)務(wù)是指承租人將自有物件出賣(mài)給出租人,，同時(shí)與出租人簽訂一份融資租賃合同,，再將該物件從出租人處租回的租賃形式,。回租業(yè)務(wù)是承租人和出賣(mài)人為同一人的特殊融資租賃方式,。



 第四十八條 本辦法中所稱(chēng)轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)是指以同一物件為標(biāo)的物的多次融資租賃業(yè)務(wù),。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時(shí)又是下一租賃合同的出租人,，稱(chēng)為轉(zhuǎn)租人,。轉(zhuǎn)租人從其他出租人處租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的的租賃形式,。租賃物品的所有權(quán)歸第一出租人,。



 第四十九條 本辦法中所稱(chēng)委托租賃業(yè)務(wù)是指出租人接受委托人的資金或租賃標(biāo)的物，根據(jù)委托人的書(shū)面委托,，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù),。在租賃期內(nèi)租賃標(biāo)的物的所有權(quán)歸委托人，出租人只收取手續(xù)費(fèi),，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),。



 第五十條 本辦法中所稱(chēng)租賃當(dāng)事人包括出租人、承租人,、出賣(mài)人,、委托租賃的委托人。



 第五十一條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋,。



 第五十二條 本辦法自公布之日起施行,。