• 【發(fā)布單位】國家工商行政管理總局
• 【發(fā)布文號】工商企字［2003］第131號
• 【發(fā)布日期】2003-10-31
• 【生效日期】2003-10-31
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

國家工商行政管理總局關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見

國家工商行政管理總局關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見

(工商企字［2003］第131號)





 各省,、自治區(qū),、直轄市及計劃單列市工商行政管理局：



 誠實信用是市場經(jīng)濟的基本準(zhǔn)則，加強企業(yè)信用建設(shè)是我國社會信用體系建設(shè)的重要組成部分,，是整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的治本之策,，是建立征信國家的基礎(chǔ)。工商行政管理部門作為國家主管市場監(jiān)督管理和行政執(zhí)法的職能部門,，加強企業(yè)信用建設(shè),，對于推動社會信用體系的建設(shè)，營造良好的市場環(huán)境,，促進(jìn)交易安全,，維護生產(chǎn)經(jīng)營者和消費者的合法權(quán)益，具有重要意義,。為加強企業(yè)信用分類監(jiān)管,，提高執(zhí)法效能，現(xiàn)提出如下意見：



 一,、企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系



 企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系立足工商行政管理職能,，由市場準(zhǔn)入、經(jīng)營行為和市場退出三方面的信用指標(biāo)構(gòu)成,，同時將工商行政管理職能以外反映企業(yè)信用狀況的指標(biāo)作為參照,。



 (一)市場準(zhǔn)入指標(biāo)



 該指標(biāo)所反映的是在確認(rèn)市場主體資格和經(jīng)營資格過程中企業(yè)的信用狀況，內(nèi)容包括設(shè)立登記和變更登記情況,，核心在于企業(yè)是否符合法定條件,，提交的申請材料是否真實、合法,、有效,。



 主要涉及以下指標(biāo)：

 ?1．名稱；



 ?2．投資人的身份,；



 ?3．股東會,、董事會決議；



 4．章程或合伙協(xié)議,；



 5．法定代表人(合伙事務(wù)執(zhí)行人),、董事、監(jiān)事,、經(jīng)理的身份證明,、任職資格和任職文件；



 6．出資情況及驗資報告,；



 7．前置審批文件,；



 8．經(jīng)營范圍及經(jīng)營方式,；



 9．住所使用證明；



 10．經(jīng)營期限,；



 11．變更登記情況；



 12．分支機構(gòu)情況,；



 13．企業(yè)分立,、合并及減少注冊資本時債務(wù)清償或者債務(wù)擔(dān)保情況；



 14．年檢申報材料,；



 15．法定備案情況,；



 16．法定公告情況。



 (二)經(jīng)營行為指標(biāo)



 該指標(biāo)反映的是企業(yè)在經(jīng)營活動中的信用狀況,，內(nèi)容包括年檢,、日常檢查、專項檢查,、舉報,、投訴，以及違反工商行政管理規(guī)定處罰情況,，核心在于企業(yè)是否守法經(jīng)營,，在交易活動中是否遵循誠實信用原則。主要涉及以下指標(biāo)：



 1．經(jīng)營范圍,、經(jīng)營方式等登記事項遵守情況,；



 2．對外投資情況；



 3．合同簽訂和履約情況,；



 4．公平交易情況,；



 5．廣告行為；



 6．商標(biāo)使用情況,；



 7.消費者權(quán)益保護情況,；



 8．動產(chǎn)抵押情況；



 9．年度資產(chǎn)負(fù)債和損益情況,；



 10．其他經(jīng)營行為,。



 (三)市場退出指標(biāo)



 該指標(biāo)反映的是企業(yè)在退出市場過程中的信用狀況，內(nèi)容包括注銷登記和吊銷營業(yè)執(zhí)照情況,，核心在于退出市場是否依法進(jìn)行清算,。主要涉及以下指標(biāo)：



 1．破產(chǎn)宣告、解散或吊銷事由,；



 ?2．清算人,；



 ?3．清算公告情況；



 ?4．清理債權(quán)債務(wù)情況,；



 ?5．清算報告,。



 (四)參照指標(biāo)



 該指標(biāo)是除工商行政管理職能以外反映企業(yè)信用狀況的指標(biāo),，在制定企業(yè)信用監(jiān)管等級標(biāo)準(zhǔn)和實施企業(yè)分類時作為參考。



 主要涉及以下指標(biāo)：



 ?1．資產(chǎn)狀況,；



 ?2．銀行信用等級,、金融債務(wù)情況；



 ?3．行政許可和資質(zhì)管理情況,；



 ?4．生產(chǎn)許可證和產(chǎn)品質(zhì)量檢驗情況,；



 ?5．財產(chǎn)擔(dān)保情況；



 ?6．有關(guān)行政處罰情況,；



 ?7．司法判決,、股權(quán)凍結(jié)情況；



 ?8．其他與信用相關(guān)的企業(yè)情況,。



 ?二,、企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)



 ?企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)包括道德和法律兩個范疇，工商行政管理部門作為行政執(zhí)法機關(guān),，所設(shè)定的信用指標(biāo)反映了企業(yè)遵守法律和法律行為規(guī)范的情況,，標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)屬于法律范疇。結(jié)合企業(yè)行為本身與信用關(guān)系的密切程度,，依據(jù)企業(yè)信用指標(biāo)所反映的信用狀況,，將企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)分為守信標(biāo)準(zhǔn)、警示標(biāo)準(zhǔn),、失信標(biāo)準(zhǔn)和嚴(yán)重失信標(biāo)準(zhǔn),。



 (一)守信標(biāo)準(zhǔn)



 遵守法律法規(guī)和誠實信用原則，具有良好商業(yè)信用,。具體認(rèn)



 定標(biāo)準(zhǔn)是：



 1．具備法定條件,；



 2．投資人的出資已到位；



 3．年檢為A級(當(dāng)年設(shè)立的企業(yè)不涉及),；



 4．除不可抗力,、對方當(dāng)事人違約以及依法變更、解除的合同外,，合同履約率達(dá)100％,；



 ?5．一年內(nèi)無任何違反工商行政管理法律法規(guī)記錄；



 ?6．以下情況在認(rèn)定時作為參考：



 ?(1)資產(chǎn)狀況良好,；



 ?(2)一年內(nèi)在有關(guān)行政部門無行政處罰記錄,、司法機關(guān)無違法記錄；



 ?(3)獲得符合國家規(guī)定的有關(guān)信用類榮譽稱號,；



 ?(4)銀行信用良好,。



 ?(二)警示標(biāo)準(zhǔn)



 ?有一定的失信行為。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是：



 ?1．具備法定條件,；



 ?2．以非貨幣出資在企業(yè)設(shè)立后法定期限內(nèi)尚未辦理過戶手續(xù),；



 3．除不可抗力,、對方當(dāng)事人違約以及依法變更、解除的合同外,，合同履約率雖未達(dá)100％,，但無合同欺詐行為；



 4．有違反工商行政管理法律法規(guī)給予警告和3萬元以下(含3萬元)罰款記錄,；



 5．以下情況在認(rèn)定時作為參考：



 (1)經(jīng)營上出現(xiàn)較大虧損,；



 (2)在有關(guān)部門有降低資質(zhì)等級記錄；



 (3)持有其他企業(yè)的股權(quán)被司法機關(guān)凍結(jié)且尚未解除,；



 (4)銀行信用等級較低。



 (三)失信標(biāo)準(zhǔn)



 有較嚴(yán)重的違法行為,。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是：



 1．具備法定條件,；



 2．年檢為B級；



 3．利用合同進(jìn)行欺詐,；



 4．有違反工商行政管理法律法規(guī)給予3萬元以上罰款或責(zé)令停業(yè)整頓記錄,；



 5．以下情況在認(rèn)定時作為參考：



 (1)已出現(xiàn)嚴(yán)重資不抵債；



 (2)在有關(guān)部門有3萬元以上罰款,、責(zé)令停業(yè)整頓或有違反專項規(guī)定被有關(guān)部門吊銷相關(guān)行政許可,、取消資質(zhì)但不構(gòu)成吊銷營業(yè)執(zhí)照處罰記錄；



 (3)法定代表人有因違法經(jīng)營被追究刑事責(zé)任記錄,；



 (4)有嚴(yán)重騙貸行為記錄,。



 (四)嚴(yán)重失信標(biāo)準(zhǔn)



 有嚴(yán)重違法行為，被責(zé)令關(guān)閉或被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照,。



 三,、企業(yè)分類管理的措施



 分類管理是以企業(yè)登記和各類監(jiān)管信息為基礎(chǔ)，根據(jù)企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)將企業(yè)相應(yīng)地分為不同的管理類別,，即A,、B、C,、D四級,。A級為守信企業(yè)，用綠牌表示,；B級為警示企業(yè),，用藍(lán)牌表示；C級為失信企業(yè),，用黃牌表示,；D級為嚴(yán)重失信企業(yè)，用黑牌表示,。這種分類是工商行政管理部門從工作職能出發(fā),，就企業(yè)信用行為本身有針對性地實施不同的管理措施,，以期達(dá)到有效監(jiān)管的目的，是工商行政管理制度的一種創(chuàng)新,。各級工商行政管理機關(guān)要按照信用分類標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)真做好企業(yè)信用的分類監(jiān)管工作,，不搞評比，不搞評估,，要堅持公開,、透明的原則，建立內(nèi)部監(jiān)督機制,，切實防止利用企業(yè)信用分類管理謀取不正當(dāng)利益,。



 實施分類管理是企業(yè)信用監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)，關(guān)鍵是要建立相應(yīng)的管理機制,。



 ?(一)建立企業(yè)信用激勵機制,。對A級企業(yè)要重點予以扶持，并享受以下待遇：



 1．符合年檢免審條件的,，隨到隨檢,；



 2．除專項檢查和舉報外免于日常檢查；



 3．在服務(wù)方面可以開辟“綠色通道”,，提供便利,；



 4．公開良好信用記錄。



 (二)建立企業(yè)信用預(yù)警機制,。對B級企業(yè)實行警示制度,，在日常工作中予以提示，并采取以下監(jiān)管措施：



 1．采取案后回查,；



 2．辦理登記和年檢時進(jìn)行重點審查,；



 3．公開違法記錄。



 (三)建立企業(yè)失信懲戒機制,。對C級企業(yè)要作為重點監(jiān)控對象,，并采取以下強制性監(jiān)管措施：



 1．列入重點監(jiān)控對象并采取案后回查；



 2．辦理登記時進(jìn)行重點審查,；



 3．年檢時列為B級,，并依法進(jìn)行限制；



 4．加強日常檢查,，不受一年一次檢查規(guī)定的限制,，隨時檢查；



 5．公開違法記錄,。



 (四)建立企業(yè)嚴(yán)重失信淘汰機制,。對D級企業(yè)，屬于責(zé)令關(guān)閉的,，要依法辦理注銷登記,；屬于吊銷營業(yè)執(zhí)照的,，要發(fā)布吊銷公告，并實施以下措施加強后延監(jiān)管工作：



 1．采取案后回查,，重點檢查其是否已停止經(jīng)營活動并進(jìn)行清算,。回查中發(fā)現(xiàn)未停止經(jīng)營活動的,，要予以取締,，未進(jìn)行清算的，要注明未經(jīng)清算和負(fù)有清算責(zé)任的投資人,，待清算完結(jié)后,，再消除未經(jīng)清算的提示；



 2．對被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)設(shè)立的分支機構(gòu)要責(zé)令停止經(jīng)營活動并依法辦理注銷登記,，對其投資的相關(guān)企業(yè),，要責(zé)令限期辦理變更登記，以此督促被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)進(jìn)行清算,，否則對分支機構(gòu)和相關(guān)企業(yè)要依法予以查處；



 3．對吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有清算義務(wù)的投資人在未履行清算義務(wù)的情況下,，可限制其對外投資,；



 4．對被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個人責(zé)任的法定代表人，以及法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行限制的原法定代表人或有關(guān)人員依法進(jìn)行限制,；



 5．公開違法記錄并選擇典型予以公示,。



 四、實行企業(yè)信用信息記錄制度



 企業(yè)信用記錄,，既是建立“經(jīng)濟戶口”的重要內(nèi)容,，也是企業(yè)信用信息收集的過程，是加強企業(yè)信用建設(shè)的基礎(chǔ)性工作,。企業(yè)信用信息主要包括登記信息,、各類監(jiān)管信息，以及與信用密切相關(guān)的其他信息,。一方面,，要抓好自身業(yè)務(wù)中生成的企業(yè)信用信息的記錄。工商行政管理各職能機構(gòu)以及派出機構(gòu)要在日常工作中,，按照“誰登記,，誰錄入；誰檢查,，誰錄入,；誰處罰，誰錄入”的原則,，及時,、準(zhǔn)確,、完整地記錄企業(yè)的各種信用信息。另一方面,，要重視整合相關(guān)部門產(chǎn)生的企業(yè)信用信息,。加強與稅務(wù)、銀行,、海關(guān),、質(zhì)檢、外匯管理等有關(guān)部門的信息溝通和信息交換,，及時采集有關(guān)部門對企業(yè)實施許可證和資質(zhì)管理的信息,、行政處罰信息，以及與信用有關(guān)的其他信息,，進(jìn)一步充實企業(yè)信用信息,。



 五、實行企業(yè)信用信息披露制度



 (一)公開企業(yè)身份記錄



 企業(yè)登記事項是企業(yè)最基本的信息,，屬于社會公共信息,，是了解企業(yè)信用的原始數(shù)據(jù)，要依法予以公告或提供社會查詢服務(wù),。



 (二)公開違法行為記錄



 對涉及企業(yè)信用的重大信息要進(jìn)行披露,，對所有行政處罰要按照結(jié)果公開的原則，作為企業(yè)信用信息予以記錄并可提供社會查詢,；對吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)要依法發(fā)布吊銷公告,。



 (三)公示典型違法企業(yè)



 對違法情節(jié)特別嚴(yán)重、社會反響強烈的典型案件,，要通過新聞媒體進(jìn)行曝光,，并將該企業(yè)予以公示。



 ?六,、加快企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)



 ?企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)是一項系統(tǒng)工程,，簡稱“金信工程”。各級工商行政管理機關(guān)要高度重視,，列入重要議事日程,，加強領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一規(guī)劃,，制定切實可行的實施方案,，有計劃分步驟地抓好落實。搞好企業(yè)信用監(jiān)管,，必須切實加強基礎(chǔ)性建設(shè),，重點是加強企業(yè)信用監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，為實施有效監(jiān)管提供有力的技術(shù)保障。在信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)上,，各級工商行政管理機關(guān)要樹立全國一盤棋的思想,，遵循國務(wù)院信息化工作領(lǐng)導(dǎo)小組確定的“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、聯(lián)合建設(shè),，互聯(lián)互通,、資源共享”的指導(dǎo)方針，避免各自為政,、重復(fù)建設(shè)造成不必要的資金浪費,。要切實加強信息機構(gòu)的建設(shè)，加大資金投入,，確?！敖鹦殴こ獭钡捻樌麑嵤Ｒ凑掌髽I(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系和實施分類管理的要求,，統(tǒng)一指標(biāo)體系,，統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，抓緊開發(fā)全國統(tǒng)一的企業(yè)信用監(jiān)管軟件,，軟件開發(fā)既要立足現(xiàn)實需要,，又要著眼將來，有前瞻性,。要在開發(fā)統(tǒng)一軟件的基礎(chǔ)上,，建立統(tǒng)一的信用監(jiān)管平臺，通過聯(lián)網(wǎng)實現(xiàn)資源共享,，為有效發(fā)揮工商行政管理部門的整體優(yōu)勢，建立上下聯(lián)動,、密切配合,、運轉(zhuǎn)高效的管理機制打下良好基礎(chǔ)。各級工商行政管理機關(guān)要從實際出發(fā),，因地制宜,，統(tǒng)籌安排，分步實施,，梯度推進(jìn),。大中城市等發(fā)達(dá)地區(qū)要在2004年底實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，較發(fā)達(dá)地區(qū)要在2005年底實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng),，2007年底要在各省,、自治區(qū)、直轄市聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng),。



 此外,，承擔(dān)地方政府交辦的區(qū)域性企業(yè)信用管理建設(shè)任務(wù)的工商行政管理機關(guān)，要實現(xiàn)與“金信工程”的對接,，并為此不斷積累經(jīng)驗,。



 各級工商行政管理機關(guān)要切實加強企業(yè)信用監(jiān)管工作,，以信用監(jiān)管為核心，著力制度創(chuàng)新,，推進(jìn)職能整合,，實現(xiàn)全程監(jiān)管，建立與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的企業(yè)監(jiān)管機制,，使企業(yè)準(zhǔn)入“優(yōu)生”,、存續(xù)“優(yōu)育”、退出“善終”,，為促進(jìn)我國社會信用體系建設(shè)和維護良好的市場經(jīng)濟秩序發(fā)揮積極作用,。





二○○三年十月三十一日