• 【發(fā)布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】證監(jiān)會公告[2017]6號
• 【發(fā)布日期】2017-03-02
• 【生效日期】2017-03-02
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國證券監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

中國證監(jiān)會關(guān)于支持綠色債券發(fā)展的指導意見

中國證監(jiān)會關(guān)于支持綠色債券發(fā)展的指導意見 
中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2017〕6號
 
        現(xiàn)公布《中國證監(jiān)會關(guān)于支持綠色債券發(fā)展的指導意見》,，自公布之日起施行。
 
中國證監(jiān)會 
2017年3月2日
 
         中國證監(jiān)會關(guān)于支持綠色債券發(fā)展的指導意見
          為全面貫徹落實《中共中央 國務(wù)院關(guān)于加快推進生態(tài)文明建設(shè)的意見》和《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導意見》（銀發(fā)〔2016〕228 號）精神,，堅持創(chuàng)新,、協(xié)調(diào)、綠色,、開放,、共享的發(fā)展理念，引導證券交易所債券市場進一步服務(wù)綠色產(chǎn)業(yè)健康有序發(fā)展,，助推我國經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級,，現(xiàn)就證券交易所發(fā)展綠色公司債券的有關(guān)事項，提出以下指導意見：
         一,、本指導意見所稱綠色公司債券,，是指符合《證券法》《公司法》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，遵循證券交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的要求,，募集資金用于支持綠色產(chǎn)業(yè)項目的公司債券。
         二,、綠色公司債券募集資金投向的綠色產(chǎn)業(yè)項目,，主要參考中國金融學會綠色金融專業(yè)委員會編制的《綠色債券支持項目目錄》要求,，重點支持節(jié)能、污染防治,、資源節(jié)約與循環(huán)利用,、清潔交通、清潔能源,、生態(tài)保護和適應氣候變化等綠色產(chǎn)業(yè),。
         三、擬發(fā)行綠色公司債券的發(fā)行人,，除要符合《證券法》《公司法》和《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》規(guī)定的公司債券發(fā)行條件外,，原則上不得屬于高污染、高能耗或其他違背國家產(chǎn)業(yè)政策導向的行業(yè),。重點支持下列主體發(fā)行綠色公司債券：
         （一）長期專注于綠色產(chǎn)業(yè)的成熟企業(yè),；
         （二）在綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域具有領(lǐng)先技術(shù)或獨特優(yōu)勢的潛力企業(yè)；
         （三）致力于中長期綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政府和社會資本合作項目的企業(yè),；
         （四）具有投資我國綠色產(chǎn)業(yè)項目計劃或致力于推動我國綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的國際金融組織或跨國公司,。
         四、綠色公司債券申報受理及審核實行“專人對接,、專項審核”,，適用“即報即審”政策。中國證監(jiān)會將不斷完善綠色公司債券準入管理“綠色通道”制度安排,，持續(xù)提升企業(yè)發(fā)行綠色債券的便利性,。
         五、發(fā)行人應當認真履行信息披露義務(wù),，按照規(guī)定或約定真實,、準確、完整,、及時地披露綠色公司債券相關(guān)信息,。申請發(fā)行綠色公司債券時，募集說明書應當披露擬投資的綠色產(chǎn)業(yè)項目類別,、項目認定依據(jù)或標準,、環(huán)境效益目標、募集資金使用計劃和管理制度等內(nèi)容,。同時,，發(fā)行人還應當提供募集資金投向綠色產(chǎn)業(yè)項目的承諾函。綠色公司債券存續(xù)期間,，發(fā)行人應當按照相關(guān)規(guī)則規(guī)定或約定披露綠色公司債券募集資金使用情況,、綠色產(chǎn)業(yè)項目進展情況和環(huán)境效益等內(nèi)容。綠色公司債券受托管理人在年度受托管理事務(wù)報告中也應當披露上述內(nèi)容,。
         六,、發(fā)行綠色公司債券所募集的資金可以用于綠色產(chǎn)業(yè)項目的建設(shè),、運營、收購,，或償還綠色產(chǎn)業(yè)項目的銀行貸款等債務(wù),；嚴禁名實不符，冒用,、濫用綠色項目名義套用,、挪用資金。發(fā)行人應當按照有關(guān)規(guī)定或約定開立募集資金專項賬戶,，對發(fā)行綠色公司債券所募集的資金進行專戶管理,，確保資金真正用于符合要求的綠色產(chǎn)業(yè)項目。受托管理人應當勤勉盡責,，對發(fā)行人發(fā)行綠色公司債券的募集資金使用和專項賬戶管理情況進行持續(xù)督導,。
         七、綠色公司債券申報前及存續(xù)期內(nèi),，鼓勵發(fā)行人提交由獨立專業(yè)評估或認證機構(gòu)就募集資金擬投資項目屬于綠色產(chǎn)業(yè)項目所出具的評估意見或認證報告,。開展綠色公司債券評估認證業(yè)務(wù)的評估認證機構(gòu)，應當建立評估認證的相關(guān)制度,、流程和標準,，本著獨立、客觀,、公正,、規(guī)范的原則，出具綠色公司債券評估認證報告,。鼓勵評估認證機構(gòu)之間加強溝通協(xié)調(diào)和行業(yè)自律,，建立完善統(tǒng)一的評估認證標準和流程。
         八,、證券交易所應當積極參與綠色金融領(lǐng)域的國際交流合作,，探索將綠色公司債券優(yōu)先納入境內(nèi)外證券交易所互聯(lián)互通機制，引入境外綠色公司債券優(yōu)質(zhì)發(fā)行人及專業(yè)投資者,。定期開展政策培訓,，加強綠色公司債券推廣及優(yōu)秀案例宣傳，推動中介機構(gòu)強化服務(wù)意識,。
         九,、鼓勵證券承銷機構(gòu)與綠色產(chǎn)業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)建立長效合作機制，積極主動提供綠色公司債券中介服務(wù),，加強綠色公司債券相關(guān)理論研究和業(yè)務(wù)創(chuàng)新,。鼓勵信用評級機構(gòu)在信用評級過程中將發(fā)行人的綠色信用記錄納入其信用風險考量，并在信用評級報告中進行專項披露。
         十,、中國證券業(yè)協(xié)會應當定期發(fā)布“綠色債券公益榜”。
 證券公司參與綠色公司債券承銷情況,，作為證券公司分類評價中社會責任評價的重要內(nèi)容,。
         十一、積極培育綠色投資文化,，鼓勵證券公司,、基金管理公司、私募基金管理機構(gòu),、商業(yè)銀行,、保險公司等市場主體及其管理的產(chǎn)品投資綠色公司債券。加快培育綠色公司債券專業(yè)投資人,，積極引入境外綠色公司債券專業(yè)投資者,。鼓勵各類市場投資主體加強合作，探索建立綠色投資者聯(lián)盟,，共同倡導和落實社會責任,。
         十二、證券交易所研究發(fā)布綠色公司債券指數(shù),，建立和完善綠色公司債券板塊,，擴大綠色公司債券市場影響力。鼓勵市場投資機構(gòu)以綠色指數(shù)為基礎(chǔ)開發(fā)公募,、私募基金等綠色金融產(chǎn)品,，滿足投資者需要。
         十三,、鼓勵支持地方政府綜合利用貼息,、財政補貼、設(shè)立綠色公司債券投資基金等多種優(yōu)惠政策支持綠色公司債券發(fā)展,。各證監(jiān)局應當主動對接轄區(qū)地方政府,，積極引導社會資本參與綠色產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)。
         十四,、發(fā)行綠色資產(chǎn)支持證券,、綠色地方政府債券、綠色可續(xù)期債券等產(chǎn)品,，參照綠色公司債券的相關(guān)要求執(zhí)行,；發(fā)行準入管理、上市交易等另有規(guī)定的,，從其規(guī)定,。
         十五、本意見由中國證監(jiān)會負責解釋。本意見未盡事宜按照中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。
         十六,、本意見自公布之日起施行。