• 【發(fā)布單位】81905
• 【發(fā)布文號(hào)】穗府[1988]76號(hào)
• 【發(fā)布日期】1988-08-22
• 【生效日期】1988-08-22
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

廣州市開(kāi)展清倉(cāng)利庫(kù),、挖掘資金潛力實(shí)施辦法

廣州市開(kāi)展清倉(cāng)利庫(kù),、挖掘資金潛力實(shí)施辦法
 
（穗府（1988）76號(hào)一九八八年八月二十二日）
 國(guó)務(wù)院六月廿六日批轉(zhuǎn)了中國(guó)人民銀行、國(guó)家計(jì)委,、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步開(kāi)展清倉(cāng)利庫(kù),、挖掘資金潛力工作的請(qǐng)示。現(xiàn)結(jié)合廣州市的實(shí)際情況,，制訂實(shí)施辦法如下,。



 一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),。市政府已決定成立市清倉(cāng)挖潛領(lǐng)導(dǎo)小組,，由雷宇同志任組長(zhǎng)，謝士華同志任副組長(zhǎng),，李雁鴻（市計(jì)委副主任）,、羅征廉（市經(jīng)委副主任）、茅家城（市商委副主任）,、呂錦漢（市外經(jīng)貿(mào)委副主任）,、戴治國(guó)（市建委主任）、劉學(xué)權(quán)（市家委副主任）,、方兆恭（市交委主任）,、羅槐珍（市人行副行長(zhǎng)）、蘇惠銓（市工商行副行長(zhǎng)）,、霍達(dá)明（市農(nóng)行副行長(zhǎng)）、楊形靜（市建行副行長(zhǎng)）,、劉登堂（珠江分行副行長(zhǎng)）,、梁抗（市交行副總經(jīng)理）、黃卜仁（市財(cái)政局副局長(zhǎng)）等同志為領(lǐng)導(dǎo)小組成員,，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào),、檢查,、督促清倉(cāng)挖潛工作，并負(fù)責(zé)處理具體日常事務(wù),，辦公室主任由李雁鴻同志擔(dān)任,，羅槐珍、黃卜仁同志任副主任。



 二,、凡中央,、省、市,、包括預(yù)算內(nèi),、外的國(guó)營(yíng)、集體,、聯(lián)營(yíng)的工交企業(yè),、商業(yè)、外貿(mào),、物資供銷企業(yè),、建筑安裝企業(yè)等，均列為加速資金周轉(zhuǎn)和挖潛的對(duì)象,。資金周轉(zhuǎn)率：統(tǒng)一以一九八七年的數(shù)字,，按銷售收入與全部流動(dòng)資金全年平均余額計(jì)算。



 三,、對(duì)加速資金周轉(zhuǎn)和挖潛任務(wù),，采取分線落實(shí)，分頭組織完成的辦法,。各專業(yè)銀行負(fù)責(zé)將資金周轉(zhuǎn)加速3％的指標(biāo)換算成金額,，層層落實(shí)到基層行處及企業(yè)，對(duì)有交叉業(yè)務(wù)的企業(yè),，則以年末貸款余額按各行的比例換算,，并由主戶行處－－即管理企業(yè)的國(guó)撥流動(dòng)資金及實(shí)行現(xiàn)金、工資基金管理的行處核實(shí),，各委辦,、主管局應(yīng)負(fù)責(zé)并會(huì)同貸款銀行對(duì)基層企業(yè)一九八七年底不合理的資金占用和物資占用總數(shù)進(jìn)行認(rèn)真的清理核實(shí)，督促企業(yè)定出挖潛處理計(jì)劃,。



 四,、資金周轉(zhuǎn)加速3％的指標(biāo)對(duì)企業(yè)實(shí)行先扣后調(diào)的辦法，在九月十日前,，各專業(yè)銀行要將企業(yè)資金周轉(zhuǎn)加速3％的指標(biāo),，換算成金額年年數(shù)字，按人民銀行印制的統(tǒng)一表格匯總,，上報(bào)市清倉(cāng)挖潛辦公室和人民銀行,。各專業(yè)銀行在九月底前，按換算金額陸續(xù)收回對(duì)企業(yè)的貸款,。同時(shí),，人民銀行收回專業(yè)銀行的短期貸款,。收回的貸款實(shí)行專戶管理，按照“誰(shuí)搞活歸誰(shuí)使用”的原則,，支持四季度旺季的資金需要,。

 在九月十日前，企業(yè)要對(duì)一九八七年的庫(kù)存和資金情況進(jìn)行認(rèn)真清理,，將核實(shí)后的挖潛數(shù)按統(tǒng)一的表格要求填報(bào),，上報(bào)主管局和信貸行處，各主管局匯總后上報(bào)各委辦,、市清倉(cāng)挖潛辦公室和市人民銀行,。按上級(jí)要求對(duì)企業(yè)清出的積壓物資和不合理資金所占用的貸款，先加收30％的利息,，在九月底前各企業(yè)若完成挖潛任務(wù)50％以上的,，可將加收的利息退還給企業(yè)，如在十一月底前沒(méi)有完成80％以上的,，則再加息20％,。為簡(jiǎn)化手續(xù)，我市采取一次加息的辦法,，即各企業(yè)在十一月底前,，挖潛任務(wù)未按要求完成80％以上的，對(duì)未完成部分如收50％的利息,。



 五,、積極做好清倉(cāng)挖潛的處理。

 （一）對(duì)清理核實(shí)出來(lái)的積壓商品和物資要分類進(jìn)行排隊(duì),。首先,，通過(guò)多種渠道進(jìn)行推銷，搞活物資,，能通過(guò)削價(jià)后可以銷售的,，應(yīng)迅速與有關(guān)部門(mén)聯(lián)系制定削價(jià)銷售措施；經(jīng)長(zhǎng)時(shí)間努力已確認(rèn)無(wú)法處理需報(bào)廢的,，按財(cái)政部門(mén)制定的有關(guān)規(guī)定上報(bào)處理（具體辦法由財(cái)政部門(mén)制定）,。

 （二）要清理不合理互相拖欠的貸款。企業(yè)要積極主動(dòng)進(jìn)行清理和催收,，主管局、總公司要督促檢查,，銀行要積極配合協(xié)助催收,。

 （三）對(duì)積壓物資和商品需要經(jīng)過(guò)加工或改進(jìn)裝璜才能銷售的，這方面的資金不足,，銀行可給予貸款支持,，協(xié)助搞活,。企業(yè)處理積壓后，造成虧損的,，銀行可不作虧損企業(yè)對(duì)待,，繼續(xù)貸款支持其合理資金需要。

 （四）企業(yè)因清理物資和資金造成的損失,，按規(guī)定屬于客觀的原因的,，經(jīng)主管部門(mén)和同級(jí)財(cái)政部門(mén)審查批準(zhǔn)后，工業(yè)企業(yè)列入生產(chǎn)成本,；物資供銷企業(yè)列入營(yíng)業(yè)外支出,；商業(yè)、外貿(mào),、農(nóng)業(yè)企業(yè)按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定處理,。屬于主觀原因造成損失的，不得列入成本和營(yíng)業(yè)外支出,，不得改變承包基數(shù)和上繳稅利任務(wù),，不得掛帳或沖減國(guó)撥流動(dòng)資金和銀行貸款。

 （五）清查處理企業(yè)的閑置設(shè)備,。有一部分企業(yè)設(shè)備利用率不高,，甚至閑置未用。凡屬閑置設(shè)備,，允許企業(yè)有權(quán)通過(guò)物資調(diào)劑市場(chǎng),、物資交流會(huì)等進(jìn)行變賣(mài)、調(diào)劑以及租賃等形式,，按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定自行處理,，凡不積極處理的，銀行將逐步相應(yīng)收回技術(shù)改造貸款,。



 六,、完善企業(yè)補(bǔ)充流動(dòng)資金的制度。企業(yè)必須堅(jiān)持先補(bǔ)后分,，按季或半年從留利中或從減虧留成中補(bǔ)充流動(dòng)資金,，凡企業(yè)庫(kù)存商品，物資屬中央或省規(guī)定調(diào)價(jià)的增值部分,，必須按規(guī)定相應(yīng)調(diào)增流動(dòng)資金,。凡不依期按規(guī)定或不按額度補(bǔ)充自有流動(dòng)資金的，銀行要相應(yīng)減少貸款或停止貸款,。



 七,、實(shí)行租賃承包企業(yè)和外貿(mào)體制改革后下放的外貿(mào)企業(yè)，凡不落實(shí)銀行債務(wù)和在期限內(nèi)不處理一些有問(wèn)題資金的,，銀行視企業(yè)的實(shí)際情況可不發(fā)放新貸款或收回到期,、逾期貸款,。



 八、對(duì)清倉(cāng)挖潛不力,，又被市清倉(cāng)挖潛辦公室確認(rèn)應(yīng)列為限制貸款和停止貸款的企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部通報(bào),，實(shí)行信貸制裁，凡被列為信貸制裁的企業(yè)和單位,，專業(yè)銀行的下屬行處和其他金融機(jī)構(gòu)不準(zhǔn)再發(fā)放貸款支持,，違反者則按紀(jì)律制裁，人民銀行還要對(duì)其相應(yīng)扣收貸款,。



 九,、企業(yè)必須建立流動(dòng)資金、流動(dòng)資產(chǎn)的年度檢查制度,，對(duì)企業(yè)一九八七年以后繼續(xù)搞虛盈實(shí)虧,，擠占挪用流動(dòng)資金作他用或作消費(fèi)基金的，可視情節(jié)輕重給予必要的信貸制裁,，對(duì)該項(xiàng)占用的貸款可以加收一倍以上的罰息,，罰息資金不準(zhǔn)列入成本。



 十,、加強(qiáng)對(duì)清倉(cāng)挖潛的考核工作,。組織考核工作分雙線進(jìn)行。一是各委辦,、主管局對(duì)下屬企業(yè)定期進(jìn)行考核,；一是專業(yè)銀行對(duì)本系統(tǒng)進(jìn)行考核?？己饲闆r要及時(shí)報(bào)市清倉(cāng)挖潛辦公室,，抄送市人民銀行。市清倉(cāng)挖潛領(lǐng)導(dǎo)小組在十月和十二月上旬聽(tīng)取各委辦、各銀行匯報(bào)，檢查完成情況,。