• 【發(fā)布單位】82102
• 【發(fā)布文號】川委辦[2000]40號
• 【發(fā)布日期】2000-05-19
• 【生效日期】2000-05-19
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

中共四川省委辦公廳四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā) 《四川省國有企業(yè)經(jīng)營管理者期股激勵試行辦法》的通知

中共四川省委辦公廳四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)
 《四川省國有企業(yè)經(jīng)營管理者期股激勵試行辦法》的通知
 
（二000年五月十九日川委辦〔2000〕40號）
 經(jīng)省委,、省政府同意,，現(xiàn)將《四川省國有企業(yè)經(jīng)營管理者期股激勵試行辦法》印發(fā)給你們,，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。



 四川省國有企業(yè)經(jīng)營管理者期股激勵試行辦法





 第一條 為了建立和健全國有企業(yè)經(jīng)營管理者激勵約束機(jī)制,，推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立,，根據(jù)《四川省國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理暫行辦法》，制定本辦法,。



 第二條 本辦法所稱期股是指企業(yè)出資者同經(jīng)營管理者約定,，經(jīng)營管理者在任期內(nèi)達(dá)到約定目標(biāo)后，按既定價格購買或接受獎勵,、贈予等而獲得的本企業(yè)延期兌現(xiàn)的股份,。期股持有者享有規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)。



 第三條 本辦法所稱國有企業(yè)經(jīng)營管理者是指國有獨(dú)資公司,、國有控股的有限責(zé)任公司和國有控股的股份有限公司的董事長和總經(jīng)理,。



 第四條 期股激勵的基本原則

 （一）與企業(yè)效績掛鉤。

 （二）即期利益與預(yù)期利益相結(jié)合,。

 （三）激勵與約束相結(jié)合,。



 第五條 期股實(shí)施的主體同級人民政府或授權(quán)國有資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對授權(quán)投資機(jī)構(gòu)的董事長實(shí)施期股激勵；授權(quán)投資機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對其全資子公司和控股子公司的董事長實(shí)施期股激勵,，報國有資產(chǎn)管理部門備案,；未納入授權(quán)經(jīng)營的國有企業(yè)董事長的期股激勵，由國家授權(quán)投資機(jī)構(gòu)提出意見,，報國有資產(chǎn)管理部門審批,。

 企業(yè)總經(jīng)理的期股激勵，由企業(yè)董事會負(fù)責(zé)實(shí)施,，報國有資產(chǎn)管理部門備案,。



 第六條 實(shí)施期股激勵的國有企業(yè)必須具備下列條件：

 （一）企業(yè)產(chǎn)權(quán)清晰，建立了規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu),。

 （二）企業(yè)管理規(guī)范,，財務(wù)管理制度和會計內(nèi)部控制制度完善。

 （三）試行了企業(yè)經(jīng)營管理者任職資格制度和競爭上崗制度,。

 （四）虧損企業(yè)暫不實(shí)行期股激勵,。



 第七條 經(jīng)營管理者期股的來源

 （一）上市公司

 1．已在深滬Ａ股市場上市的公司，可通過具有控股地位的國有股或國有法人股所得紅股,、公積金轉(zhuǎn)增股設(shè)置期股,。有條件配股或增發(fā)新股的公司，可由具有控股地位的國有股,、國有法人股股東認(rèn)購配股或新股后設(shè)置期股,。

 2．已在境外上市的公司，適用前款規(guī)定。境外法律有特別規(guī)定的從其規(guī)定,。

 （二）非上市的股份有限公司,、有限責(zé)任公司

 國有股出資者按企業(yè)約定年度的每股凈資產(chǎn)作價對經(jīng)營管理者設(shè)置期股。

 （三）國有獨(dú)資公司

 出資者按企業(yè)約定年度的單位資本凈資產(chǎn)計算作價,，采取虛擬股份的辦法設(shè)置期股,。



 第八條 企業(yè)經(jīng)營管理者期股持股數(shù)量，由實(shí)施主體根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營管理者經(jīng)營業(yè)績等因素,，進(jìn)行綜合考核確定，總量不得超過相對控股比例,。



 第九條 經(jīng)營管理者購買期股的資金來源

 （一）支付給經(jīng)營管理者的年薪中,，按一定比例轉(zhuǎn)化為期股。

 （二）根據(jù)企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和科技創(chuàng)新,、產(chǎn)品創(chuàng)新,、管理創(chuàng)新等情況，按凈資產(chǎn)增值部分或新增利潤的一定比例給予經(jīng)營管理者特別獎勵,。

 （三）經(jīng)營管理者的自有資金,。

 （四）企業(yè)專項(xiàng)基金借給經(jīng)營管理者。

 上述方式可以交叉使用,。但經(jīng)營管理者借款購買的期股不得超過期股總額的50％,。



 第十條 期股的權(quán)利

 （一）上市公司經(jīng)營管理者持有的期股，由經(jīng)營管理者與實(shí)施主體簽訂股票托管協(xié)議,，期股到期前,，這部分股票的表決權(quán)由實(shí)施主體行使；經(jīng)營管理者持有的期股享有分紅和送配股的權(quán)利,。

 （二）非上市的股份有限公司,、有限責(zé)任公司的經(jīng)營管理者持有的期股，由實(shí)施主體按持股份額發(fā)放股權(quán)登記證書,，在規(guī)定持股的期限內(nèi)享有分紅和送配股的權(quán)利,，不享有表決權(quán)。

 （三）國有獨(dú)資公司的經(jīng)營管理者持有的虛擬期股,，由實(shí)施主體發(fā)給虛擬股權(quán)登記證書,，虛擬股份無表決權(quán)。經(jīng)營管理者持有的虛擬股份可參與企業(yè)當(dāng)年的利潤分配,。



 第十一條 期股的轉(zhuǎn)讓和兌現(xiàn)

 企業(yè)經(jīng)營管理任期屆滿,，或任期內(nèi)因免職、退休,、調(diào)動等原因離崗的,，經(jīng)離任審計后，其業(yè)績指標(biāo)經(jīng)考核認(rèn)定，其所持股份按下述規(guī)定處理：

 （一）屬上市公司的股票,，經(jīng)營管理者可于離崗之日起6個月后按現(xiàn)行市價變現(xiàn),，也可以股票形式繼續(xù)持有。

 （二）屬非上市的股份有限公司,、有限責(zé)任公司,，經(jīng)營管理者所持的股份，可以按最近評估的每股凈資產(chǎn)作為轉(zhuǎn)讓價格,，由實(shí)施主體回購或轉(zhuǎn)讓給后任經(jīng)營管理者,。

 （三）國有獨(dú)資公司經(jīng)營管理者持有的虛擬股份，按企業(yè)最近評估的單位資本凈資產(chǎn)作為價格進(jìn)行轉(zhuǎn)讓,，由實(shí)施主體負(fù)責(zé)回購,。



 第十二條 股份的設(shè)置、來源,、購買,、轉(zhuǎn)讓和交易等須符合國家規(guī)定。



 第十三條 實(shí)施期股激勵要先行試點(diǎn),，總結(jié)經(jīng)驗(yàn),，逐步推進(jìn)。各地可選擇符合條件的企業(yè)進(jìn)行試點(diǎn),。試點(diǎn)方案由地方國有資產(chǎn)管理部門或企業(yè)投資主體提出,，報同級人民政府審批。



 第十四條 省財政廳可根據(jù)本辦法制訂實(shí)施細(xì)則,。



 第十五條 本辦法授權(quán)省財政廳負(fù)責(zé)解釋,。



 第十六條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。