大股東違背減持承諾,，解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),、資產(chǎn)注入的承諾不兌現(xiàn)……

22家上市公司登上“失信榜”

“人無(wú)信而不立，商無(wú)信而不興”,，遵守契約精神,，講究誠(chéng)信是現(xiàn)代企業(yè)治理的必要準(zhǔn)則。

2015年12月28日,，國(guó)家發(fā)改委,、證監(jiān)會(huì)等22個(gè)部門(mén)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于對(duì)違法失信上市公司相關(guān)責(zé)任主體實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》（以下簡(jiǎn)稱《備忘錄》），將對(duì)違法失信上市公司實(shí)施部門(mén)間的信息共享和聯(lián)合懲戒,。預(yù)計(jì)2016年實(shí)現(xiàn)信息推送和聯(lián)合懲戒,。

為積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)等22家部門(mén)的此次聯(lián)合懲戒行動(dòng)，2016年1月17日,，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)聯(lián)合上海證券交易所,、深圳證券交易所共同發(fā)布“上市公司相關(guān)主體承諾履行失信榜”（以下簡(jiǎn)稱“失信榜”）。

中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)表示,，上市公司及其相關(guān)主體,，作為市場(chǎng)重要參與主體，其承諾及履約情況不僅代表著上市公司整體及股東,、高管個(gè)人的誠(chéng)信形象,，同時(shí)體現(xiàn)出該企業(yè)的社會(huì)責(zé)任意識(shí)與公司治理水平。發(fā)布失信榜的目的,，旨在提高上市公司及相關(guān)主體的履約守信意識(shí),，引導(dǎo)、激勵(lì)上市公司加強(qiáng)自律約束,、強(qiáng)化誠(chéng)信建設(shè),。

到底有哪些公司失信？他們未來(lái)可能面臨怎樣的處罰,？

22家上市公司,，涉及25項(xiàng)承諾失信行為

——淮柴動(dòng)力、中水漁業(yè),、大東南有2次失信

中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)表示,，從實(shí)際情況來(lái)看，自2014年中國(guó)證監(jiān)會(huì)開(kāi)展承諾履行監(jiān)管專項(xiàng)工作以來(lái),，上市公司實(shí)際控制人,、股東、關(guān)聯(lián)方,、收購(gòu)人以及上市公司的承諾履行行為都大有改善,，履行不規(guī)范及承諾超期未履行行為也得到了有效控制。

根據(jù)滬深交易所確認(rèn)數(shù)據(jù),，截至2015年12月31日,，仍有22家上市公司相關(guān)主體，涉及25項(xiàng)承諾失信行為,，被納入到首次失信榜發(fā)布名單當(dāng)中,。（見(jiàn)右圖）

據(jù)悉，失信榜的發(fā)布嚴(yán)格按照證監(jiān)會(huì)2013年底制定的《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)》要求,，針對(duì)境內(nèi)A股所有上市公司,，定期在中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)及滬深交易所官方網(wǎng)站公布其相關(guān)責(zé)任主體的承諾失信行為，并由三方共同負(fù)責(zé)對(duì)榜單具體內(nèi)容進(jìn)行解釋說(shuō)明,。如上市公司存在自行未填報(bào)等失信行為,，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將予以公布譴責(zé),，并及時(shí)通報(bào)相關(guān)部門(mén)予以懲戒,。

值得關(guān)注的是，此次失信榜發(fā)布名單中,，部分上市公司涉及大股東及董監(jiān)高人員違背減持承諾行為,，對(duì)市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行及投資者未來(lái)預(yù)期都造成了消極影響，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)提示相關(guān)主體應(yīng)加強(qiáng)自律規(guī)范意識(shí),。此外,，部分上市公司在承諾期內(nèi)無(wú)法按時(shí)履行承諾，盡管事后已采取了積極的履約補(bǔ)救措施,，但仍納入到了榜單公布范圍,，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)建議投資者予以鑒別,。

懲戒對(duì)象將受到何種處罰？

此前,，中國(guó)證監(jiān)會(huì)副主席姜洋曾表示,，部分上市公司及相關(guān)主體的違法失信行為還比較嚴(yán)重，這一方面需要加大執(zhí)法力度,，另一方面需要有針對(duì)性地加強(qiáng)上市公司誠(chéng)信體系建設(shè),，從根本上提高市場(chǎng)的誠(chéng)信水平。

他說(shuō),，實(shí)行聯(lián)合懲戒有利于促進(jìn)上市公司及其董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員,、控股股東,、實(shí)際控制人等相關(guān)責(zé)任主體誠(chéng)信守法和規(guī)范運(yùn)作，是提高上市公司質(zhì)量,、夯實(shí)資本市場(chǎng)基石,、保護(hù)投資者權(quán)益的重大舉措，是服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展,、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求,。

根據(jù)《備忘錄》，聯(lián)合懲戒對(duì)象為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法予以行政處罰,、市場(chǎng)禁入的上市公司及相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員等責(zé)任主體,。

聯(lián)合懲戒措施包括：禁止參加政府采購(gòu)活動(dòng)；限制發(fā)行企業(yè)債券,、限制在銀行間市場(chǎng)發(fā)行債券,、限制成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象、限制補(bǔ)貼性資金支持,、限制成為海關(guān)認(rèn)證企業(yè)等,；在設(shè)立商業(yè)銀行或分行、證券公司,、保險(xiǎn)公司等時(shí)做審批參考,；在外匯管理行政審批、金融機(jī)構(gòu)融資授信等方面做參考依據(jù),；在國(guó)有獨(dú)資公司董事,、監(jiān)事的任免及國(guó)有資本控股或者參股公司董事、監(jiān)事的建議任免工作中予以參考,；相關(guān)違法失信信息將向社會(huì)公布等,。