在金融全球化的大背景下,，中國企業(yè)直接參與全球供應鏈分工合作的程度日益加深。而隨著我國對外貿易的迅猛發(fā)展,，國內各商業(yè)銀行的貿易融資品種日益豐富,。國際貿易融資指銀行對進出口商提供的與進出口有關的一切融資活動，特別有助于國際經濟交往的擴大和發(fā)展,，有助于國際貿易的開展,，有助于世界經濟的一體化和全球化。

 

 國際貿易融資的方式

 

國際 貿易融資的方式可以分為以下幾種：  

     

授信開證：授信開證是指客戶未將足額(含信用證允許浮動部分)信用證備付款項存入銀行保證金賬戶的情況下,，銀行根據客戶的資信情況,，為客戶核定授信開證額度，在額度內為客戶辦理的進口信用證業(yè)務,。

 

具有進口業(yè)務經營資格,，業(yè)務情況及收付匯情況良好、資信可靠,、具備一定經濟實力,，能夠提供銀行接受的可靠擔保、抵押,、質押的客戶,，可以向銀行申請辦理授信開證業(yè)務。

 

進口押匯：是指開證行在收到信用證項下全套相符單據時,，向開證申請人提供的,，用以支付該信用證款項的短期資金融通。

 

進口押匯通常是與信托收據（Trust Receipt,，T/R）配套操作的,，也就是說，開證銀行憑開證申請人簽發(fā)給銀行的信托收據釋放信用證項下單據給申請人,，申請人在未付款的情況下先行辦理提貨,、報關、存?zhèn)},、保險和銷售,，并以貨物銷售后回籠的資金支付銀行為其墊付的信用證金額和相關利息。開證行與開證申請人由于信托收據形成信托關系，銀行保留單證項下貨物銷售收入的受益權,，開證申請人擁有單證法律上的所有權,，能夠處分單證項下的貨物。 

 

辦理進口押匯的注意事項：

 

（1）需向開證行或指定代收行提出書面的進口押匯申請,；

 

（2）在押匯銀行核定了授信額度或申請了單筆授信,；

 

（3）與銀行簽訂正式押匯協議，確定金額,、期限,、利率,、還款日期等,；

 

（4）隨時關注人民幣和付匯貨幣的市場利率，選擇融資成本最低的押匯幣種,；

 

（5）進口押匯是一種專項融資,，僅可用于履行特定貿易項下的對外付款責任；

 

（6）押匯期限一般與進口貨物轉賣的期限相匹配,，并以銷售回籠款項作為押匯的主要還款來源,。

 

提貨擔保（Shipping Guarantee）：是指在信用證結算的進口貿易中，當貨物先于貨運單據到達目的地時,，開證行應進口商的申請,，為其向承運人或其代理人出具的承擔由于先行放貨引起的賠償責任的保證性文件。

 

辦理提貨擔保的程序：

 

（1）進口商向銀行申請開立信用證,，并提交貿易合同等資料,；

 

（2）進口商銀行向出口商簽發(fā)信用證，出口商按信用證要求發(fā)運貨物,，取得貨運單據,；

 

（3）貨物先于貨運單據（物權單據）到達目的地，進口商向開證銀行提交船運公司簽發(fā)的貨物到港通知,、提單發(fā)票副本,、企業(yè)近期財務報表等資料，申請辦理提貨擔保,，并填寫《提貨擔保申請書》,；

 

（4）必要時應提供擔保措施或落實信用證備付款項；

 

（5）銀行審核通過后,，向簽發(fā)提單的承運人或其代理人出具提貨擔保函或在船運公司的提貨擔保書上簽字,、蓋章后交進口商，船運公司憑提貨擔保函放貨,，進口商提貨報關,；

 

（6）收到信用證項下的正本單據后，進口商應以正本提單向船運公司換回銀行提貨擔保函,，退還銀行,。

 

出口押匯業(yè)務（Bills Purchase）：是指信用證的受益人在貨物裝運后,，將全套貨運單據質押給所在地銀行，該行扣除利息及有關費用后,，將貨款預先支付給受益人,，而后向開證行索償以收回貨款的一種貿易融資業(yè)務。

 

打包放款（Packing Loan）：是指出口商收到進口商所在地銀行開立的未議付的有效信用證后,，以信用證正本向銀行申請,，從而取得信用證項下出口商品生產、采購,、裝運所需的短期人民幣周轉資金融通,。

 

打包放款的申請人應為該信用證的受益人；融資需求既可以打包放款解決又可以一般流動資金貸款滿足時,，應優(yōu)先發(fā)放打包放款,；打包放款只能用于該信用證項下出口商品的采購、生產或流轉的資金需要,；如信用證規(guī)定允許分批裝運,，除非申請人需一次性采購，分批使用,，分批生產,，分批出運，否則,，應根據申請人分批出運的計劃,，分批放款，以便監(jiān)控貸款的使用及還款,。

 

外匯票據貼現（Discount）：是銀行為外匯票據持票人辦理的票據融資行為,，銀行在外匯票據到期前，從票面金額中扣除貼現利息后,，將余額支付給外匯票據持票人,。

 

國際保理融資業(yè)務：是指在國際貿易中承兌交單（D/A）、賒銷方式（O/A）下,，銀行（或出口保理商）通過代理行（或進口保理商）以有條件放棄追索權的方式對出口商的應收帳款進行核準和購買,，從而使出口商獲得出口后收回貨款的保證。

     

福費廷（Forfaiting）：也稱票據包買或票據買斷,，是指銀行（或包買人）對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現（即買斷）,。

 

申請福費廷的條件：

 

（1）企業(yè)須具有法人資格和進出口經營權

 

（2）在包買商處開立本幣或外幣帳戶，與包買商保持穩(wěn)定的進出口結算業(yè)務往來,，信譽良好,，收付匯記錄正常（商業(yè)銀行或銀行附屬機構）；

 

（3）融資申請具有真實的貿易背景，貿易合同必須符合貿易雙方國家的有關法律規(guī)定,，取得進口國外匯管理部門的同意,；

 

（4）利用這一融資方式的出口商應同意進口商以分期付款的方式支付貨款，以便匯票,、本票或其他債權憑證按固定時間間隔依次出具,，以滿足福費廷業(yè)務需要；

 

（5）除非包買商同意,，否則債權憑證必須由包買商接受的銀行或其他機構無條件地,、不可撤消地進行保付或提供獨立的擔保；

 

（6）銀行要求的其他條件,。

 

出口買方信貸：是向國外借款人發(fā)放的中長期信貸,，用于進口商支付中國出口商貨款，促進中國貨物和技術服務的出口,。貸款對象為中國工商銀行認可的從中國進口商品的進口方銀行,，在特殊情況下也可以是進口商,，貸款支持的出口設備應以我國制造的設備為主,。 

 

貿易融資準入門檻較低，這有效解決了中小企業(yè)因財務指標達不到銀行標準而無法融資的問題,。而且,，貿易融資審批流程相對簡單，企業(yè)可以較為快速地獲取所需資金,。不過我國的貿易融資依然是采用傳統的融資方式為主,，即以信用證結算與融資相結合的方式為主，品種少,，且功能單一,。